Court ruling № 51337097, 09.07.2014, Suvorovskyi District Court of Kherson City

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

Справа №668/9715/14-к

09.07.2014 року слідчий суддя Суворовського районного суду м.Херсона Зубов О.С., при секретарі Хандусенко О.Є., розглянувши внесене за кримінальним провадженням №32012230000000233 клопотання слідчого з ОВС СУ ФР ГУ Міндоходів у Херсонській області Поклад А.І. про обшук житла чи іншого володіння особи

В С Т А Н О В И В:

В провадженні слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління Міндоходів у Херсонській області перебувають матеріали досудового розслідування, внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32012230000000233 від 01.10.2013 року, за ознаками ч. 5 ст. 27, ч.1 ст.212 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що невстановлені особи з метою сприяння в ухиленні від сплати податків СГД реального сектору економіки шляхом незаконного формування валових витрат та незаконного переведення безготівкових коштів у готівку зареєстрували ТОВ «Херсонснабресурси» (код ЄДРПОУ 33726002) на гр. ОСОБА_2

Крім того згідно узагальнених матеріалів №0540/2013 ДСК від 11.09.2013 року Державної служби фінансового моніторингу України встановлено схему руху грошових коштів, що дозволяла переводити безготівкові кошти в готівку. Так, безготівкові кошти, що надійшли від групи підприємств (Херсонська, Донецька області та місто Київ) на рахунок ТОВ «Херсонснабресурси» (м. Херсон), в якості оплати сільськогосподарської продукції (рапс, пшениця, ячмінь, ріпак), в подальшому, з рахунку останнього, були зняті готівкою керівником підприємства (ОСОБА_2) через касу відділення №40 ПАТ «Міський комерційний банк» м. Херсон. За період з 25.06.2013 по 12.08.2013, з рахунку ТОВ «Херсонснабресурси», відкритого в ПАТ «Міський комерційний банк» (МФО 339339), керівником підприємства (ОСОБА_2), знято кошти готівкою на загальну суму 29 020 тис. грн. з призначенням платежу: «Повернення фінансової допомоги засновнику». Вищевказане свідчить про те, вказані операції були здійснені виключно з метою незаконного переведення безготівкових коштів у готівку, що в свою чергу призвело до ухилення від сплати податку на прибуток внаслідок застосування податкової пільги без відповідної наявності правових підстав для її застосування та оформлення податкових та бухгалтерських документів підприємствам реального сектору економіки в сумі понад 600 тис. грн.

В ході досудового розслідування встановлено, що ОСОБА_2 схилив до оформлення на його ім'я ТОВ «Херсонснабресурси» без мети проведення фінансово - господарської діяльності, а виключно з метою незаконного обготівкування грошових коштів для підприємств - замовників конвертації ОСОБА_3 Так, встановлено, що з метою перереєстрації підприємства останній систематично відвідував разом з ОСОБА_2 відділ державної реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб підприємців, установи ДПІ у м. Херсоні та відділення № 40 ПАТ «Міський Комерційний банк», де з рахунків ТОВ «Херсонснабресурси» систематично знімалися грошові кошти як фінансова допомога засновнику товариства.

Проведеними заходами встановлено, що на даний час ОСОБА_3 переховує документи фінансово - господарської діяльності ТОВ «Херсонснабресурси» у домоволодінні своєї колишньої дружини ОСОБА_4 з якою розлучився з метою заплутування слідства, проте на даний час фактично проживає з нею за адресою АДРЕСА_1, а саме: печатки, первинні бухгалтерські документи та документи бухгалтерського обліку ТОВ «Херсонснабресурси», комп'ютерна техніка, магнітні та електронні засоби зберігання і передачі інформації, чорнові записи, які використовувались у діяльності вказаних суб'єктів господарювання та можуть підтверджувати причетність їх службових осіб до протиправної діяльності по направленої на ухилення від сплати податків.

Слідчий звернувся до суду з клопотанням про надання дозволу на обшук вказуючи, що за адресою: АДРЕСА_1, яке належить ОСОБА_4 можуть знаходитися знаряддя вчинення злочину та інших предметів і речей, які можуть мати відношення до скоєння даного злочину.

Клопотання підлягає задоволенню, так як відповідно до ст.234 КПКУ слідчий у своєму клопотанні довів наявність достатніх підстав вважати, що: було вчинено кримінальне правопорушення, відшукуванні речі і документи мають значення для досудового розслідування, відомості, які містяться у відшукуваних речах і документах, можуть бути доказами під час судового розгляду, та вони можуть знаходяться у зазначеному в клопотанні житлі чи іншому володінні особи.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст.234,235 КПК України, слідчий суддя -

У Х В А Л И В

Клопотання слідчого - задовольнити.

Надати з ОВС СУ ФР ГУ Міндоходів у Херсонській області Поклад А.І. дозвіл на обшук об'єкту нерухомості за адресою: АДРЕСА_1, який відповідно інформації з реєстру прав власності на нерухоме майно, Державного реєстру іпотек, Єдиного реєстру заборон відчуження об'єктів нерухомого майна НОМЕР_1 від 20.06.14 на праві приватної власності належить ОСОБА_4 з метою вилучення печатки, первинних бухгалтерських документів та документів бухгалтерського обліку ТОВ «Херсонснабресурси» (код ЄДРПОУ 33726002), комп'ютерної техніки, магнітних та електронних засобів зберігання і передачі інформації, чорнових записів, які використовувались у діяльності вказаних суб'єктів господарювання та можуть підтверджувати причетність їх службових осіб до діяльності направленої на ухилення від сплати податків.

Строк дії ухвали - один місяць з дня постановлення ухвали, тобто до 09 серпня 2014 року.

Ухвала оскарженню не підлягає.

СуддяЗубов О. С.