Court ruling № 51320747, 03.10.2014, Solomianskyi District Court of Kyiv City

Кримінальне провадження № 1-кс/760/36014/14

№760/21475/14-к

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

03 жовтня 2014 року слідчий суддя Солом'янського районного суду міста Києва Кушнір С.І., при секретарі Загородній І.С., за участю слідчого другого відділу слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ у Солом'янському районі ГУ Міндоходів у м. Києві лейтенанта податкової міліції Перепелиці А.С., розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду в м. Києві клопотання слідчого другого відділу слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ у Солом'янському районі ГУ Міндоходів у м. Києві лейтенанта податкової міліції Перепелиці А.С., погоджене із старшим прокурором прокуратури Солом'янського району м. Києва молодшим радником міліції Грунським О.В., про тимчасовий доступ до речей і документів ПАТ «ОМЕГА БАНК» (МФО 300164) документів справи з юридичного оформлення рахунку №26009000600001 ТОВ «Інтерконтинент ЛТД» (код ЄДРПОУ 36351432), -

ВСТАНОВИВ:

Слідчий другого відділу СУ ФР ДПІ у Солом'янському районі Головного управління Міндоходів у м. Києві лейтенант міліції Перепелиця А.С. за погодженням із старшим прокурором прокуратури Солом'янського району м. Києва молодшим радником юстиції Грунським О.В. звернувся до слідчого судді з клопотанням про надання тимчасового доступу до документів, з можливістю вилучення ПАТ «ОМЕГА БАНК» (МФО 300164) документів справи з юридичного оформлення рахунку №26009000600001 ТОВ «Інтерконтинент ЛТД» (код ЄДРПОУ 36351432), в оригіналах, в тому числі: заяв від імені службових осіб підприємства на відкриття, а, у разі наявності, і на закриття вказаних рахунків; інших заяв, доручень та повідомлень від імені службових осіб підприємства; реєстраційних та установчих документів (статут підприємства, протокол Загальних зборів учасників), наданих від імені службових осіб підприємства при відкритті та функціонуванні зазначених рахунків; копій особистих документів службових осіб підприємства, договорів здійснення розрахунково-касового обслуговування та додатків до них; договорів банківського обслуговування шляхом проведення електронних платежів з використанням програмно-технічного комплексу клієнт-банк та додатків до них; інших договорів, укладених із вказаним суб'єктом підприємницької діяльності; карток із зразками підписів службових осіб та відбитків печаток підприємства; чеків на видачу готівкових грошових коштів з рахунків підприємства за весь період діяльності; а також даних про рух грошових коштів по банківському рахунку ТОВ «Інтерконтинент ЛТД» №26009000600001 (українська гривня) в електронному вигляді та роздрукованому вигляді на паперових носіях із зазначенням призначення платежів, реквізитів контрагентів (назва, ідентифікаційний код за ЄДРПОУ, номер рахунку), суми та часу надходження, перерахування і видачі грошових коштів за весь наявний період.

Слідчий мотивує своє клопотання тим, що у володінні ПАТ "ОМЕГА БАНК" знаходяться документи справи з юридичного оформлення рахунку зазначеного підприємства та інші документи про відкриття та функціонування банківського рахунку, а також відомості про рух грошових коштів по банківському рахунку вказаного підприємства, враховуючи що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, а відомості, що містяться в цих документах можуть бути доказами у кримінальному провадженні, зважаючи на неможливість іншим способом встановити обставини здійснення фінансово-господарської діяльності ТОВ «Інтерконтинент ЛТД».

В судовому засіданні слідчий клопотання підтримав з мотивів, викладених у клопотанні.

Заслухавши слідчого, вивчивши матеріали клопотання, вважаю, що клопотання підлягає частковому задоволенню з наступних підстав.

У відповідності до ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомлення з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, вилучити їх (здійснити їх виїмку.)

З матеріалів клопотання вбачається, що 13.08.2014 року внесено до ЄРДР кримінальне провадження за №320141000900000141 з правовою кваліфікацією за ч. 1 ст. 205 КК України.

Досудовим слідством в кримінальному провадженні встановлено, що в ході досудового розслідування кримінального провадження №32013110090000225 від 18.10.2013 за фактом умисного ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах ФОП ОСОБА_3 тобто за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст. 212 КК України, виявлено та допитано в якості свідка директора, бухгалтера та засновника ТОВ «Інтерконтинент ЛТД» (код ЄДРПОУ 36351432) гр. ОСОБА_4. Згідно показів які надав гр. ОСОБА_4 встановлено, що він зареєстрував ТОВ «Інтерконтинент ЛТД» з метою прикриття незаконної діяльності, будь - яких товарів та послуг підприємствам контрагентам він не надавав та не постачав.

Крім цього, досудовим розслідуванням встановлено, ТОВ «Інтерконтинент ЛТД» має відкриті банківські рахунки в ПАТ "ОМЕГА БАНК" (МФО 300164) (м. Київ вул. Фрунзе, буд.39) №26009000600001 та в якому знаходяться документи справи з юридичного оформлення рахунку зазначеного підприємства.

Оригінали зазначених документів ТОВ «Інтерконтинент ЛТД», необхідно вилучити, оскільки таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до документів, так як у інший спосіб отримати документи та відомості не можливо, також для подальшого досудового розслідування кримінального провадження оригінали зазначених документів потрібно вилучити з метою проведення почеркознавчої експертизи.

Ч. 2 ст. 160 КПК України передбачено вичерпний перелік відомостей, які повинно містити клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів.

У своєму клопотанні слідчий просить надати доступ до документів, з можливістю вилучення ПАТ «ОМЕГА БАНК» (МФО 300164) документів справи з юридичного оформлення рахунку №26009000600001 ТОВ «Інтерконтинент ЛТД» (код ЄДРПОУ 36351432), в оригіналах, в тому числі: заяв від імені службових осіб підприємства на відкриття, а, у разі наявності, і на закриття вказаних рахунків; інших заяв, доручень та повідомлень від імені службових осіб підприємства; реєстраційних та установчих документів (статут підприємства, протокол Загальних зборів учасників), наданих від імені службових осіб підприємства при відкритті та функціонуванні зазначених рахунків; копій особистих документів службових осіб підприємства, договорів здійснення розрахунково-касового обслуговування та додатків до них; договорів банківського обслуговування шляхом проведення електронних платежів з використанням програмно-технічного комплексу клієнт-банк та додатків до них; інших договорів, укладених із вказаним суб'єктом підприємницької діяльності; карток із зразками підписів службових осіб та відбитків печаток підприємства; чеків на видачу готівкових грошових коштів з рахунків підприємства за весь період діяльності; а також даних про рух грошових коштів по банківському рахунку ТОВ «Інтерконтинент ЛТД» №26009000600001 (українська гривня) в електронному вигляді та роздрукованому вигляді на паперових носіях із зазначенням призначення платежів, реквізитів контрагентів (назва, ідентифікаційний код за ЄДРПОУ, номер рахунку), суми та часу надходження, перерахування і видачі грошових коштів за весь наявний період.

Разом з тим, у своєму клопотанні слідчий, обмежуючись фактично описанням обставин кримінального провадження, лише у резолютивній частині клопотання загальними фразами вказує види документів, до яких просить надати доступ, не зазначаючи, який документ з переліченого у клопотанні, які саме відомості містить; які важливі обставини у кримінальному провадженні самі по собі або у своїй сукупності можуть містити документи, до яких просить тимчасовий доступ; які відомості, наявні у цих документах, можуть бути використані як докази у кримінальному провадженні.

Таким чином, вважаю, що клопотання підлягає частковому задоволенню.

За викладеним, керуючись ст. ст. 159, 160, 162-164 КПК України, слідчий суддя,-

УХВАЛИВ:

Клопотання задовольнити частково.

Надати слідчому другого відділу СУ ФР ДПІ у Солом'янському районі Головного управління Міндоходів у м. Києві лейтенанту податкової міліції Перепелиці Андрію Сергійовичу тимчасовий доступ до документів з можливістю вилучення і отримання оригіналів ПАТ «ОМЕГА БАНК» (МФО 300164) (м. Київ, вул. Фрунзе, буд. 39) документів справи з юридичного оформлення рахунку №26009000600001 ТОВ «Інтерконтинент ЛТД» (код ЄДРПОУ 36351432), в оригіналах, в тому числі:

заяв від імені службових осіб підприємства на відкриття, а, у разі наявності, і на закриття вказаних рахунків;

реєстраційних та установчих документів (статут підприємства, протокол Загальних зборів учасників), наданих від імені службових осіб підприємства при відкритті та функціонуванні зазначених рахунків;

копій особистих документів службових осіб підприємства;

договорів здійснення розрахунково-касового обслуговування та додатків до них;

договорів банківського обслуговування шляхом проведення електронних платежів з використанням програмно-технічного комплексу клієнт-банк та додатків до них;

карток із зразками підписів службових осіб та відбитків печаток підприємства;

чеків на видачу готівкових грошових коштів з рахунків підприємства за весь період діяльності;

а також даних про рух грошових коштів по банківському рахунку ТОВ «Інтерконтинент ЛТД» №26009000600001 (українська гривня) в електронному вигляді та роздрукованому вигляді на паперових носіях із зазначенням призначення платежів, реквізитів контрагентів (назва, ідентифікаційний код за ЄДРПОУ, номер рахунку), суми та часу надходження, перерахування і видачі грошових коштів, за період з 06.02.2009 р. по 18.03.2010 р.

В задоволенні клопотання в іншій частині - відмовити.

Строк дії ухвали до 02.11.2014 року.

Контроль за виконанням ухвали покласти на прокурора прокуратури Солом'янського району м. Києва Грунського О.В.

У разі невиконання ухвали слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених в цій ухвалі документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: С.І. Кушнір