Court ruling № 51320407, 06.08.2014, Solomianskyi District Court of Kyiv City

Справа №1- кс/760/4572/14

760/16885/14-к

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

06 серпня 2014 року слідчий суддя Солом'янського районного суду міста Києва Макуха А.А. при секретарі Лісовій Т.В., за участю слідчого Сінченко О.Ю., розглянувши клопотання сторони кримінального провадження старшого слідчого з ОВС 1-го ВКР СУ ФР Міжрегіонального головного управління Міндоходів - Центрального Офісу з обслуговування великих платників Сінченко О.Ю., за погодженням із прокурор відділу процесуального керівництва досудового розслідування і підтримання державного обвинувачення Управління нагляду за додержанням законів органами податкової міліції Генеральної прокуратури України Кіпчарського О.П. про тимчасовий доступ до речей і документів в рамках досудового розслідування внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32014100110000155 від 30.04.2014 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України, -

В С Т А Н О В И В:

До слідчого судді надійшло клопотання старшого слідчого з ОВС 1-го ВКР СУ ФР Міжрегіонального головного управління Міндоходів - Центрального Офісу з обслуговування великих платників Сінченко О.Ю. про тимчасовий доступ до речей і документів, а також дати розпорядження про вилучення оригіналів документів обліково-реєстраційної справи ТОВ «Нордванд ЛЛС» (код ЄДРПОУ 37270915), які перебувають у відділі державної реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців реєстраційної служби Солом'янського району управління юстиції м. Києва, за адресою: Повітрофлотський, 41.

Відповідно до ст. 107 КПК України фіксування за допомогою технічних засобів не здійснювалось.

Слідчий клопотання підтримав та просив його задовольнити.

Відповідно до ч. 1 ст. 131 КПК України, заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження.

Пунктом 5, 6 частини 2 ст. 131 КПК України передбачені такі види заходів забезпечення кримінального провадження, як тимчасовий доступ до речей і документів і тимчасове вилучення майна.

Згідно ч. 2 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Згідно ч. 1 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

З матеріалів клопотання вбачається, що в провадженні слідчого з ОВС 1-го ВКР СУ ФР Міжрегіонального головного управління Міндоходів - Центрального Офісу з обслуговування великих платників знаходиться кримінальне провадження за №32014100110000155 від 30.04.2014 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України.

В ході досудового розслідування встановлено, що службові особи ТОВ «Ромпетрол Україна» у лютому 2013 року при проведенні фінансово- господарських взаємовідносин з ТОВ «Стартойл» з купівлі паливно-мастильних матеріалів безпідставно завищили податковий кредит на додану вартість на суму 11 млн. 390,3 тис.грн. ( зазначені операції не підтверджуються документами).

Також встановлено, що ТОВ «Ромпетрол Україна» здійснював продаж ПММ на адресу ТОВ «Нордванд ЛЛС» (код ЄДРПОУ 37270915). Будучі допитаний в якості свідка директор ТОВ «Нордванд ЛЛС» (код ЄДРПОУ 37270915) ОСОБА_3 показав, що ніякого відношення до введення фінансово-господарської діяльності вказаного підприємства не має, ТОВ «Ромпетрол Україна» не знайоме та будь-які документи, щодо фінансово-господарської діяльності з ТОВ «Ромпетрол Україна» не підписувала.

Також встановлено, що ТОВ «Нордванд ЛЛС» (код ЄДРПОУ 37270915) за податковою адресою не знаходиться. Відсутні необхідні умови для ведення господарської діяльності, відсутні основні фонди, технічний персонал, виробничі активи, складські приміщення, транспортні засоби.

Разом з цим встановлено, що оригінали документів обліково-реєстраційної справи ТОВ «Нордванд ЛЛС» (код ЄДРПОУ 37270915) знаходяться у відділі державної реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців реєстраційної служби Солом'янського району управління юстиції м. Києва, за адресою: Повітрофлотський, 41.

При цьому, інформація, що міститься в документах обліково-реєстраційної справи ТОВ «Нордванд ЛЛС» (код ЄДРПОУ 37270915), необхідна для встановлення істини по даному кримінальному провадженню та іншим способом, ніж вилучити документи у відділі державної реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців реєстраційної служби Солом'янського району управління юстиції м. Києва їх отримати неможливо.

Відповідно до ч. 5 ст. 163 КПК України, слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; 3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Згідно ч. 7 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

Заслухавши пояснення слідчого, перевіривши надані матеріали клопотання, дослідивши докази по даних матеріалах, слідчий суддя приходить до висновку про необхідність задоволення клопотання слідчого про тимчасовий доступ до документів, оскільки вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказана інформація має суттєве значення для встановлення обставин, що підлягають доказуванню у кримінальному провадженні.

Керуючись ст.ст. 131, 132, 159-164, 166, 309, 369-372 КПК України, суд -

У Х В А Л И В:

Клопотання - задовольнити.

Надати старшому слідчому з ОВС 1-го ВКР СУ ФР Міжрегіонального головного управління Міндоходів - Центрального Офісу з обслуговування великих платників Сінченко О.Ю., або групі слідчих у складі: начальника 6-го відділу КР СУФР МГУ Міндоходів - ЦО з ОВП Мех В.А. та уповноваженим особам, згідно доручення тимчасовий доступ до документів, з можливістю їх вилучення оригіналів документів обліково-реєстраційної справи ТОВ «Нордванд ЛЛС» (код ЄДРПОУ 37270915), які перебувають у відділі державної реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців реєстраційної служби Солом'янського району управління юстиції м. Києва, за адресою: Повітрофлотський, 41.

Ухвала діє протягом одного місяця з дня її постановлення.

У разі відмови виконувати ухвалу слідчий суддя має право постановити ухвалу про дозвіл

на проведення обшуку.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя А.А. Макуха