№ 51298684, 15.05.2012, Kirovskyi District Court of Dnipropetrovsk City

Дело № 0418/3256/2012

Произволство № 4/0418/328/2012

П О С Т А Н О В Л Е Н И Е

15.05.2012 г. г. Днепропетровск

Судья Кировского районного суда г. Днепропетровска Маймур Ф.Ф., рассмотрев представление следователя СО НМ СГНИ по работе с КПН в г. Днепропетровске ГНС, согласованное с заместителем прокурора г. Днепропетровска о разрешении на проведение выемки документов содержащих банковскую тайну в помещении ПАО ЕКБ(МФО 305987),-

УСТАНОВИЛ:

Следователь по согласованию с прокурором обратился в суд с представлением, в котором просит разрешить проведение выемки документов содержащих банковскую тайну в помещении ПАО ЕКБ(МФО 305987).

В обоснование своего представления следователь указывает на следующее.

ОСОБА_1, являясь на основании Решения собственника ЧП Анта(код ЕГРПОУ 30941063) от 01.08.2008 года, директором и главным бухгалтером ЧП Анта(код ЕГРПОУ 30941063), расположенного по адресу: г. Днепропетровск, ул. Орловская, дом 21, при ведении финансово-хозяйственной деятельности предприятия в период с 01.03.2010 года по 31.08.2010 года, в нарушение требований п.п.7.4.5 п.7.4 ст.7 ЗУ О налоге на добавленную стоимость№168/97-ВР от 03.04.1997 года с изменениями и дополнениями, необоснованно отнесла в состав налогового кредита сумму НДС в размере 1728805 грн. от фиктивной финансово-хозяйственной операции с ООО Артвижн(код ЕГРПОУ 36643830) г.Киев и сумму НДС в размере 610950 грн. от фиктивной финансово-хозяйственной операции с ЧП Верона(код ЕГРПОУ 32694038) г. Днепропетровск, чем занизила налоговые обязательства предприятия ЧП Антаза указанный период и тем самым уклонилась от уплаты налогов в бюджет государства на общую сумму в размере 2339 755 грн., чем причинила ущерб государству в особо крупных размерах.

В ходе досудебного следствия по данному уголовному делу установлено, что ЧП Анта(код ЕГРПОУ 30941063), для осуществления финансово-хозяйственной деятельности в ПАО ЕКБ(МФО 305987) был открыт текущий счет № 2610430225601, по которому перечислялись денежные средства, в связи, с чем возникла необходимость в проведении выемки в банке документов, содержащих банковскую тайну.

Так, следователь просил, целью проведения полного, всестороннего и объективного следствия уголовного дела, разрешить проведение выемки документов содержащих банковскую тайну в помещении ПАО ЕКБ(МФО 305987).

Рассмотрев материалы представления, считаю, что представление следователя необходимо удовлетворить частично, а именно без раскрытия информации в отношении контрагентов указанного предприятия, в соответствии с ч.1 ст. 62 Закона Украины О банках и банковской деятельности.

На основании изложенного, руководствуясь ст. 62 Закона Украины О банках и банковской деятельности, ст. 178 УПК Украины, -

ПОСТАНОВИЛ:

Представление следователя удовлетворить частично.

Разрешить следователю СО НМ СГНИ по работе с КПН в г. Днепропетровске ГНС ОСОБА_2 производство выемки в помещении ПАО ЕКБ(МФО 305987), а именно:

- документов по юридическому оформлению (открытию) ЧП Анта(код ЕГРПОУ 30941063) счета №2610430225601 в ПАО ЕКБ(МФО 305987), а именно: заявления об открытии счета, свидетельство о государственной регистрации юридического лица в органах исполнительной власти; копию надлежащим образом зарегистрированного уставного документа (устава, учредительного договора, уставного акта/положения, протоколы собраний учредителей) с изменениями и дополнениями; справки о внесении юридического лица в Единый государственный реестр предприятий и организаций Украины; справки о взятии юридического лица на учет в органах государственной налоговой службы; справки Пенсионного фонда; свидетельство фонда социального страхования; приказы о назначении руководителей и служебных лиц предприятия; карточки с образцами подписей и оттисков печати; другие документы, предоставляющие право доверенным и иным лицам на распоряжение и использование данным счетом; договоров банковского счета; договоров об использовании системы клиент-Банк, клиент-интернет-банк, телефонный банкинги т.д. с приложениями; договоров на расчетно-кассовое обслуживание; уведомления о взятии счетов на учет органами ГНС; копии страниц паспорта или документа, который его заменяет, идентификационного кода - учредителей, служебных лиц, доверенных лиц, и иных лиц, которые открывали и использовали указанный банковский счет предприятия; и иные документы юридического дела по открытию и использованию данного счета;

- документов (распечатки), содержащих сведения о расчетных банковских операциях по движению денежных средств по счету № 2610430225601 ЧП Антав приходной и расходной части с указанием входящих и исходящих сумм платежей, дат, времени операции, на бумажном носителе за период времени с 01.01.2010 года по 31.08.2010 года;

- документов, послуживших основанием для выдачи наличных денежных средств со счета ЧП Анта № 2610430225601 (чеков, квитанций, расходных ордеров, договоров) за период времени с 01.01.2010 года по 31.08.2010 год. В случае объективных причин не выдачи оригиналов либо нотариально заверенных копий вышеуказанных документов, обязать банк предоставить надлежаще заверенные копии вышеуказанных документов.

Выемку провести в пятнадцатидневный срок, с момента вынесения постановления суда.

Судья Ф.Ф. Маймур