№ 51298459, 18.05.2012, Kirovskyi District Court of Dnipropetrovsk City

Дело № 0418/3276/2012

Произволство № 4/0418/340/2012

П О С Т А Н О В Л Е Н И Е

18.05.2012 г. г. Днепропетровск

Судья Кировского районного суда г. Днепропетровска Маймур Ф.Ф., рассмотрев представление следователя СО НМ СГНИ по работе с КПН в г. Днепропетровске ГНС, согласованное с заместителем прокурора г. Днепропетровска о наложении ареста на денежные средства ООО ПЕП Днепро-Ресурс, которые находятся на расчетных счетах № 260059882, №260068682 и №260068802 в ПАО Полтава Банк(МФО 331489),

УСТАНОВИЛ:

Следователь по согласованию с прокурором обратился в суд с представлением, в котором ходатайствует о наложении ареста на денежные средства находящиеся на расчетных счетах № 260059882, №260068682 и №260068802 в ПАО Полтава Банк(МФО 331489), принадлежащие ООО ПЕП Днепро-Ресурс.

В обоснование своего представления следователь указывает на следующее.

ОСОБА_1, будучи согласно приказа № 2/6 от 29.07.2010 года директором ООО ПЕП Днепро-Ресурс(ЕГРПОУ 36785778), зарегистрированного в органах государственной власти Днепропетровского городского совета 08.07.2009г. № 12031020000027763, взятого на налоговый учет в Днепропетровской МГНИ 27.10.2009 года, зарегистрированного плательщиком налога на добавленную стоимость 10.12.2009 года свидетельство № 100258945. расположенного по адресу: Днепропетровская область, Днепропетровский район, с Партизанское, 49, при осуществлении финансово-хозяйственной деятельности в пери о времени с июля по декабрь 2010 г., путем необоснованного занижения показателей налоговой отчетности предприятия за 3 квартал 2010 года, в нарушение ст.4, п.4.1 и ст.11 п.п.11.3.1 п.11. Закона Украины О налогообложении прибыли предприятий№334/94-ВР от 28.12.1994; умышленно уклонился от уплаты налога на прибыль на сумму 3 148 846,32 грн.. что привел фактическому не поступлению в бюджет денежных средств на указанную суму, что более чем в 5000 раз превышает установленный законодательством необлагаемый налогом минимум доходов граждан, то есть в особо крупных размерах.

В ходе досудебного следствия по данному уголовному делу установлено, ООО ПЕП Днепро-Ресурс(код ЕГРПОУ 36785778) для осуществления финансово-хозяйственной деятельности использовало расчетные счета № 260059882, №260068682, №260068802 открытые в ПАО ПолтаваБанк(МФО 331489).

Так, следователь просил суд, в целях обеспечения возмещения ущерба и возможно заявленного в будущем гражданского иска, а также предотвращения незаконного движения денежных средств по вышеуказанным счетам, наложить арест на денежные средства предприятия находящиеся на расчетных счетах № 260059882, №260068682 и №260068802 в ПАО Полтава Банк(МФО 331489).

Изучив предоставленные материалы, считаю, что представление следователя не подлежит удовлетворению, по следующим основаниям.

В соответствии с ч. 1 ст. 125 УПК Украины следователь по ходатайству гражданского истца или по собственной инициативе обязан принять меры к обеспечению заявленного в уголовном деле гражданского иска, а также возможного в будущем гражданского иска, а также в делах о преступлениях за которые уголовным законом предусмотрена такая санкция как конфискация имущества, следователь обязан принять необходимые меры для обеспечения исполнения приговора в части возможной конфискации имущества.

Однако судом установлено, что предприятие ООО ПЕП Днепро-Ресурс, на денежные средства которого следователь просит наложить арест, не входит в определенный ч.1 ст.126 УПК Украины круг лиц на вклады, ценности и другое имущество которых может быть наложен арест, а именно: обвиняемого, подозреваемого, либо лица несущего по закону материальную ответственность за их действия.

Кроме того, из материалов представления следователя СО НМ СГНИ по работе с КПН в г. Днепропетровске ГНС не усматривается, что ОСОБА_1 действительно является директором ООО ПЕП Днепро-Ресурс.

Также, согласно п. 8 Постановления Пленума Верховного суда Украины № 2 от 28 марта 2008 года О некоторых вопросах применения судами Украины законодательства при даче разрешений на временное ограничение отдельных конституционных прав и свобод человека и гражданина во время осуществления оперативно-розыскной деятельности, дознания и досудебного следствия, при рассмотрении представления о временном ограничении конституционных прав и свобод человека и гражданина, судья проверяет отображены ли в нем все необходимые данные для их рассмотрения, подписано ли оно уполномоченным должностным лицом и согласовано ли оно в установленных законом случаях с прокурором, изучает материалы уголовного дела. Однако материалы уголовного дела следователем суду предоставлены не были.

С учетом изложенного суд приходит к выводу о том, что представление не может быть удовлетворено в следствии отсутствия необходимых оснований для его удовлетворения, а также учитывает что удовлетворение данного представления может повлечь необоснованное нарушение законных прав и интересов граждан Украины и других лиц.

На основании изложенного и руководствуясь ст.ст. 125, 126 УПК Украины, ст. 59 Закона Украины О банках и банковской деятельности,

ПОСТАНОВИЛ:

В удовлетворении представления следователя СО НМ СГНИ по работе с КПН в г. Днепропетровске ГНС майора налоговой милиции ОСОБА_2 о наложении ареста на денежные средства ООО ПЕП Днепро-Ресурс(код ЕГРПОУ 36785778), которые находятся на расчетных счетах № 260059882, №260068682 и №260068802 в ПАО Полтава Банк(МФО 331489)- отказать.

Судья Ф.Ф. Маймур