Court ruling № 51271908, 25.09.2015, Kovpakivskyi District Court of Sumy City

Справа № 592/9317/15-к

Провадження № 1-кс/592/3065/15

УХВАЛА

про відмову в дозволі на обшук

25 вересня 2015 року м.Суми

Слідчий суддя Ковпаківського районного суду м. Суми Котенко О.А., за участю секретаря Чайка Т.В., старшого слідчого з ОВС відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області Васьковського А.О., без фіксації процесуальної дії за допомогою технічних засобів, розглянув клопотання старшого слідчого з ОВС відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області Васьковського А.О., про дозвіл на проведення обшуку в приміщеннях магазину «ІНФОРМАЦІЯ_3» та офісного приміщення розташованих за адресою: АДРЕСА_1, які використовуються ОСОБА_2 (рнокпп НОМЕР_1), за матеріалами досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32015200000000070 від 28.07.2015 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України

Перевіривши надані матеріали клопотання та дослідивши докази по даних матеріалах, заслухавши думку старшого слідчого з ОВС відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області Васьковського А.О.,

ВСТАНОВИВ:

Слідчий своє клопотання мотивує тим, що слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні зареєстрованому в Єдиному реєстрі досудових розслідувань 28.07.2015 року за №32015200000000070 за фактом ухилення ОСОБА_2 (рнокпп НОМЕР_1) від сплати податків в особливо великих розмірах, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України.

Досудовим розслідування у кримінальному провадженні встановлено, що ОСОБА_2 (ІНФОРМАЦІЯ_1, рнокпп НОМЕР_1, зареєстрований за адресою: АДРЕСА_2) використовуючи підконтрольні суб'єкти підприємницької діяльності ФОП ОСОБА_4 (рнокпп НОМЕР_2), ФОП ОСОБА_5 (рнокпп НОМЕР_3), ТОВ «Дубай Фармація» (код ЄДРПОУ 37655318), ТОВ «Суми Плюс» (код ЄДРПОУ 35540271), ТОВ «Суми Інтер Плюс» (код ЄДРПОУ 35540245), ПТФ «Дипломат-Плюс» (код ЄДРПОУ 24003664) у 2014-2015 роках ухилився від сплати податків на загальну суму 3060000 грн., що є особливо великим розміром.

На даний час наявні достатні підстави вважати, що ОСОБА_2 (рнокпп НОМЕР_1) є безпосереднім організатором злочинної схеми, у результаті якої підконтрольні суб'єкти підприємницької діяльності не відображають господарські операції в податковому обліку, що призводить до ненадходження податків до бюджету з фінансово-господарської діяльності. На даний час зазначена протиправна діяльність не припинена.

За результатами проведених оперативно-розшукових заходів та слідчих дій встановлено, що ОСОБА_2 (рнокпп НОМЕР_1) використовує у своїй діяльності приміщення магазину «ІНФОРМАЦІЯ_3» та офісне приміщення, що розташовані за адресою: АДРЕСА_1. Нежитлові приміщення за вказаною адресою належать на праві сумісної власності ОСОБА_6, ОСОБА_7, ОСОБА_8, ОСОБА_9

У ході подальшого проведення оперативно-розшукових заходів та слідчих дій отримано відомості, що за адресою: АДРЕСА_1, де знаходяться приміщення, які використовує ОСОБА_2 (рнокпп НОМЕР_1), зберігаються і можуть бути знищені предмети і документи щодо здійснення ФОП ОСОБА_2 (рнокпп НОМЕР_1), ФОП ОСОБА_4 (рнокпп НОМЕР_2), ФОП ОСОБА_5 (рнокпп НОМЕР_3), ТОВ «Дубай Фармація» (код ЄДРПОУ 37655318), ТОВ «Суми Плюс» (код ЄДРПОУ 35540271), ТОВ «Суми Інтер Плюс» (код ЄДРПОУ 35540245), ПТФ «Дипломат-Плюс» (код ЄДРПОУ 24003664) господарської діяльності у 2013-2014 роках, підроблені фінансово-господарські документи, чорнові записи, не обліковані готівкові кошти та інші предмети, що свідчать про обставини вчинення злочину і які мають значення для встановлення істини у справі.

На підставі викладеного, приймаючи до уваги, що у приміщеннях за адресою: АДРЕСА_1 знаходяться предмети та документи, які були знаряддями вчинення злочинів, зберегли на собі сліди злочинів або були об'єктом злочинних дій; первинна бухгалтерська та інша документація ФОП ОСОБА_2 (рнокпп НОМЕР_1), ФОП ОСОБА_4 (рнокпп НОМЕР_2), ФОП ОСОБА_5 (рнокпп НОМЕР_3), ТОВ «Дубай Фармація» (код ЄДРПОУ 37655318), ТОВ «Суми Плюс» (код ЄДРПОУ 35540271), ТОВ «Суми Інтер Плюс» (код ЄДРПОУ 35540245), ПТФ «Дипломат-Плюс» (код ЄДРПОУ 24003664), яка може бути знищена, комп'ютерна техніка за допомогою якої були виготовлені ці документи (системні блоки, жорсткі диски, флеш-носії інформації, принтери), не обліковані готівкові кошти, усі інші предмети і речі, в тому числі кліше та печатки неіснуючих фірм, чисті бухгалтерські бланки з відтисками печаток підприємств, та інші предмети і документи, які можуть бути засобами для розкриття злочинів і виявлення винних або для спростування обвинувачення чи пом'якшення відповідальності виникла необхідність у проведенні обшуку в приміщеннях магазину «ІНФОРМАЦІЯ_3» та офісного приміщення розташованих за адресою: м.Суми, АДРЕСА_1, які використовуються ОСОБА_2 (рнокпп НОМЕР_1).

В судовому засіданні слідчий клопотання підтримав та просив надати дозвіл на обшук.

Вислухавши слідчого, дослідивши матеріали клопотання, вважаю його таким, що не підлягає до задоволення, виходячи з наступного.

Відповідно до ч.3 ст.234 КПК України у разі необхідності провести обшук слідчий за погодженням з прокурором або прокурор звертається до слідчого судді з відповідним клопотанням, яке повинно містити відомості про: 1) найменування кримінального провадження та його реєстраційний номер; 2) короткий виклад обставин кримінального правопорушення, у зв'язку з розслідуванням якого подається клопотання; 3) правову кваліфікацію кримінального правопорушення з зазначенням статті (частини статті) закону України про кримінальну відповідальність; 4) підстави для обшуку; 5) житло чи інше володіння особи або частину житла чи іншого володіння особи, де планується проведення обшуку; 6) особу, якій належить житло чи інше володіння, та особу, у фактичному володінні якої воно знаходиться; 7) речі, документи або осіб, яких планується відшукати.

Перевіривши матеріали до клопотання, вислухавши доводи слідчого вважаю, що під час судового вирішення клопотання не знайшло свого підтвердження з наступних підстав:

Згідно з ч.5 ст.234 КПК України слідчий суддя відмовляє у задоволенні клопотання про обшук, якщо прокурор, слідчий не доведе наявність достатніх підстав вважати, що було вчинено кримінальне правопорушення; відшукувані речі та документи мають значення для досудового розслідування; відомості, які містяться у відшукуваних речах та документах можуть бути доказами під час досудового розслідування; відшукувані речі та документи знаходяться в зазначеному в клопотанні житлі чи іншому володінні особи.

Старшим слідчим не надані докази, що фізична особа-підприємець ОСОБА_2 займає офісне приміщення по АДРЕСА_1. Відсутні докази, що в приміщеннях магазину «ІНФОРМАЦІЯ_3» по АДРЕСА_1 в м.Суми знаходяться бухгалтерські та податкові документи ФОП ОСОБА_2 (рнокпп НОМЕР_1), ФОП ОСОБА_4 (рнокпп НОМЕР_2), ФОП ОСОБА_5 (рнокпп НОМЕР_3), ТОВ «Дубай Фармація» (код ЄДРПОУ 37655318), ТОВ «Суми Плюс» (код ЄДРПОУ 35540271), ТОВ «Суми Інтер Плюс» (код ЄДРПОУ 35540245), ПТФ «Дипломат-Плюс» (код ЄДРПОУ 24003664) і ці суб`єкти підприємницької діяльності є підконтрольними фізичній особі-підприємцю ОСОБА_2, як стверджує в клопотанні слідчий.

На підставі викладеного і керуючись ст. 234 КПК України, ст.30 Конституції України,

УХВАЛИВ:

Відмовити у задоволенні клопотання старшого слідчого з ОВС відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області Васьковського Анатолія Олександровича про проведення обшуку в приміщеннях магазину «ІНФОРМАЦІЯ_3» та офісного приміщення розташованих за адресою: м.Суми, АДРЕСА_1, які використовуються ОСОБА_2 (рнокпп НОМЕР_1).

Ухвала слідчого судді не може бути оскаржена.

Суддя О.А. Котенко