Court ruling № 51266852, 21.03.2014, Solomianskyi District Court of Kyiv City

Кримінальне провадження № 1-кс/760/1097/14

№760/3765/14-к

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

21 березня 2014 року слідчий суддя Солом'янського районного суду міста Києва Кушнір С.І., при секретарі Загородній І.С., за участю слідчого 1 відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ДПІ у Солом'янському районі ГУ Міндоходів у м. Києві лейтенанта податкової міліції Коновалова С.С., розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду в м. Києві клопотання слідчого 1 відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ДПІ у Солом'янському районі ГУ Міндоходів у м. Києві лейтенанта податкової міліції Коновалова С.С., погоджене із старшим прокурором прокуратури Солом'янського району м. Києва молодшим радником міліції Грунським О.В., про тимчасовий доступ до речей і документів ТОВ «Інтервагонсервіс» (код ЄДРПОУ 35931971), відкритих в ПАТ «ВТБ Банк» (МФО 321767), -

ВСТАНОВИВ:

Слідчий 1 відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ДПІ у Солом'янському районі Головного управління Міндоходів у м. Києві лейтенант міліції Коновалов С.С. за погодженням із старшим прокурором прокуратури Солом'янського району м. Києва молодшим радником юстиції Грунським О.В. звернувся до слідчого судді з клопотанням про надання тимчасового доступу до документів, які містять банківську таємницю з можливістю їх вилучення ТОВ «Інтервагонсервіс» (код ЄДРПОУ 35931971), відкритих в ПАТ «ВТБ Банк» (МФО 321767) (м. Київ, бул. Шевченко/вул. Пушківська, 8/26) - документів справи з юридичного оформлення рахунку №26005301013543 ТОВ «Інтервагонсервіс» (код ЄДРПОУ 35931971) в належним чином завірених копіях, а саме: договорів щодо відкриття і обслуговування рахунків та використання системи «Клієнт-банк», а також технічної документації щодо проведення працівниками банку інсталяції на коп'ютер підприємства вказаної системи, документів з даними про місце проведення вказаної інсталяції та документів, які підтверджують факт видачі та отримання ключів доступу до системи «Клієн-банк», всіх заяв та доручень від службових осіб ТОВ «Інтервагонсервіс»; виписок з номерами телефонів, з яких проходило з'єднання системи «Клієнт-банк» між комп'ютером банку і комп'ютером вказаного підприємства з зазначенням часу і дати проведення вказаних з'єднань на паперовому та магнітному (електронному) носіях; заяв на отримання чекових книжок, всіх платіжних документів (платіжних доручень, заявок на видачу готівки, грошових чеків, квитанцій, меморіальних ордерів та інших) по рахунку №26005301013543; договору банківського рахунку (обслуговування платіжної картки) та доповнень і додатків до нього; документів, що засвідчують видачу готівкових грошових коштів з вказаного рахунку, а також даних про рух грошових коштів по рахунку ТОВ «Інтервагонсервіс» №26005301013543 в роздрукованому вигляді на паперових носіях та електронному вигляді із зазначенням призначення платежів, реквізитів контрагентів (назва, код ЄДРПОУ, ідентифікаційний код, номер рахунку) суми та часу надходження, перерахування і видачі грошових коштів, у разі отримання коштів з банкоматів - їх адреси розташування, за період з 01.01.2011 р. по 30.06.2013 р., мотивуючи це тим, що в ПАТ «ВТБ Банк» є відкриті рахунки ТОВ «Інтервагонсервіс», відносно службових осіб яких порушено кримінальне провадження за ч. 1 ст. 212 КК України. Слідчий вказує на те, що у володінні ТОВ «Інтервагонсервіс» знаходяться документи, які мають значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні та є банківською таємницею.

В судовому засіданні слідчий клопотання підтримав з мотивів, викладених у клопотанні.

Заслухавши слідчого, вивчивши матеріали клопотання, вважаю, що клопотання підлягає частковому задоволенню з наступних підстав.

У відповідності до ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомлення з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, вилучити їх (здійснити їх виїмку)

З матеріалів клопотання вбачається, що 24.09.2013 року внесено до Єдиного реєстру досудових розслідувань кримінальне провадження за №320131100000299 за ознаками злочину, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України

Органом досудового розслідування встановлено, що згідно з висновками акту №1076/26-58-22-08-11/35931971 від 29.08.2013 року «Про результати документальної позапланової виїзної перевірки ТОВ «Інтервагонсервіс» (код за ЄДРПОУ 35931971) з питань дотримання вимог податкового законодавства з податку на прибуток при взаємовідносинах з ТОВ «Грейт Стар» (код за ЄДРПОУ 37402880) за період з 01.01.2011 р. по 30.06.2013 р., складений ДПІ у Солом'янському районі ГУ Міндоходів у м. Києві службовими особами ТОВ «Інтервагонсервіс» протягом 2013 року занижено податок на додану вартість на загальну суму 1002816 грн.

Також встановлено, що ТОВ «Інтервагонсервіс» (код ЄДРПОУ 35931971) має відкритий банківський рахунок в ПАТ «ВТБ Банк» (МФО321767) (м. Київ, бул. Шевченко/ вул. Пушкінська, 8/26) №26005301013543.

Ч. 2 ст. 160 КПК України передбачено вичерпний перелік відомостей, які повинно містити клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів.

У своєму клопотанні слідчий просить надати доступ до оригіналів документів, які містять банківську таємницю з можливістю їх вилучення, а саме по рахункам ТОВ «Інтервагонсервіс» (код ЄДРПОУ 35931971), відкритих в ПАТ «ВТБ Банк» (МФО 321767) (м. Київ, бул. Шевченко/вул. Пушківська, 8/26) - документів справи з юридичного оформлення рахунку №26005301013543 ТОВ «Інтервагонсервіс» (код ЄДРПОУ 35931971) в належним чином завірених копіях, а саме: договорів щодо відкриття і обслуговування рахунків та використання системи «Клієнт-банк», а також технічної документації щодо проведення працівниками банку інсталяції на коп'ютер підприємства вказаної системи, документів з даними про місце проведення вказаної інсталяції та документів, які підтверджують факт видачі та отримання ключів доступу до системи «Клієн-банк», всіх заяв та доручень від службових осіб ТОВ «Інтервагонсервіс»; виписок з номерами телефонів, з яких проходило з'єднання системи «Клієнт-банк» між комп'ютером банку і комп'ютером вказаного підприємства з зазначенням часу і дати проведення вказаних з'єднань на паперовому та магнітному (електронному) носіях; заяв на отримання чекових книжок, всіх платіжних документів (платіжних доручень, заявок на видачу готівки, грошових чеків, квитанцій, меморіальних ордерів та інших) по рахунку №26005301013543; договору банківського рахунку (обслуговування платіжної картки) та доповнень і додатків до нього; документів, що засвідчують видачу готівкових грошових коштів з вказаного рахунку, а також даних про рух грошових коштів по рахунку ТОВ «Інтервагонсервіс» №26005301013543 в роздрукованому вигляді на паперових носіях та електронному вигляді із зазначенням призначення платежів, реквізитів контрагентів (назва, код ЄДРПОУ, ідентифікаційний код, номер рахунку) суми та часу надходження, перерахування і видачі грошових коштів, у разі отримання коштів з банкоматів - їх адреси розташування, за період з 01.01.2011 р. по 30.06.2013 р.

Разом з тим, у своєму клопотанні слідчий, обмежуючись фактично описанням обставин кримінального провадження, лише у резолютивній частині клопотання загальними фразами вказує види документів, до яких просить надати доступ, не зазначаючи, який документ з переліченого у клопотанні, які саме відомості містить; які важливі обставини у кримінальному провадженні самі по собі або у своїй сукупності можуть містити документи, до яких просить тимчасовий доступ; які відомості, наявні у цих документах, можуть бути використані як докази у кримінальному провадженні.

Таким чином, вважаю, що клопотання підлягає частковому задоволенню.

За викладеним, керуючись ст. ст. 159, 160, 162-164 КПК України, слідчий суддя,-

УХВАЛИВ

Клопотання задовольнити частково.

Надати старшому слідчому 1 відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ДПІ у Солом'янському районі Головного управління Міндоходів у м. Києві лейтенанту податкової міліції Коновалову Сергію Сергійовичу тимчасовий доступ до документів ТОВ «Інтервагонсервіс» (код ЄДРПОУ 35931971), відкритих в ПАТ «ВТБ Банк» (МФО 321767) з можливістю ознайомитися з ними та отримати їх копії, а саме:

- щодо відкриття та обслуговування рахунку №26005301013543 за період з 01.01.2011 року по 30.06.2013 року;

- виписок про рух грошових коштів по рахунку №26005301013543 за період з 01.01.2011 року по 30.06.2013 року з наданням підтверджуючих документів;

- договорів на розрахунково - касове обслуговування.

В задоволенні клопотання в іншій частині - відмовити.

Строк дії ухвали до 20.03.2014 року.

Контроль за виконанням ухвали покласти на прокурора прокуратури Солом'янського району м. Києва Грунського О.В.

У разі невиконання ухвали слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених в цій ухвалі документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: С.І. Кушнір