Court ruling № 51266834, 21.03.2014, Solomianskyi District Court of Kyiv City

Справа №1- кс/760/1215/14

№760/4273/14-к

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

21 березня 2014 року слідчий суддя Солом'янського районного суду міста Києва Кушнір С.І. за участю секретаря судових засідань Загородньої І.С., слідчого Чайки О.В., розглянувши клопотання слідчого з ОВС СУ ФР ГУ Міндоходів у Київській області Чайки О.В., погодженого прокурором відділу прокуратури області Хахлюк В.В., про тимчасовий доступ до речей і документів в рамках досудового розслідування внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32014110000000003 від 03 лютого 2014 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, -

В С Т А Н О В И В :

До суду надійшло клопотання слідчого з ОВС СУ ФР ГУ Міндоходів у Київській області Чайки О.В. про надання тимчасового доступу до оригіналів документів та речей (матеріальних носіїв), з можливістю їх вилучення, що містять банківську таємницю в банківській установі АБ «УКООПСПІЛКА» (МФО 322625), юридична адреса: м. Київ, вул. Хрещатик, 7/11, що стосуються відкриття та обслуговування розрахункового рахунку №26007000116446 (українська гривня), який належить ТОВ «УК «Терра Фуд» (код ЄДРПОУ 34832401), а саме: документів, які містять інформацію про рух грошових коштів на електроному носії інформації з повною розшифровкою контрагентів, їх реквізитів (назва кореспондента, код ЄДРПОУ, номер рахунку, МФО банку, адреса, первинні документи, на підставі яких отримується чи сплачується платіж, дата, час, інші реквізити) та призщначенням платежів за період з 01.01.2011 року по 31.12.2013 року, мотивуючи це тим, що в банківській установі АБ «УКООПСПІЛКА» (МФО 322625) є відкриті рахунки ТОВ «УК «Терра Фуд» (код ЄДРПОУ 34832401) відносно службових осіб яких порушено кримінальне провадження за ч. 3 ст. 212 КК України. Слідчий вказує на те, що банківській установі АБ «УКООПСПІЛКА» (МФО 322625) знаходяться документи, які мають значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні та є банківською таємницею.

В судовому засіданні слідчий клопотання підтримала з мотивів, викладених у клопотанні.

Заслухавши слідчого, вивчивши матеріали клопотання, вважаю, що клопотання підлягає частковому задоволенню з наступних підстав.

У відповідності до ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомлення з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, вилучити їх (здійснити їх виїмку.)

З матеріалів клопотання вбачається, що 03.02.2014 року до Єдиного реєстру досудових розслідувань внесено кримінальне провадження №32014110000000003 за ознаками складу злочину, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

Органом досудового розслідування встановлено, що службові особи ТОВ «Мілк Трейд» (код ЄДРПОУ 32904369) в порушення п. п. 135.5.4 п. 135.5 ст. 135, п. п. 145.1.2, 145.1.4 п.145.1 ст.145, п. 153.5 ст. 153 Податкового кодексу України від 02.12.2010 №2755-VІ (із змінами та доповненнями)шляхом умисного заниження суми доходу за 1-4 квартали 2012 року на 29118600 грн., чим ухилились від сплати податку на прибуток підприємства на загальну суму 6396721 грн.

Також встановлено, що ТОВ «УК «Терра Фуд» (код ЄДРПОУ 34832401) відкрито розрахунковий рахунок №26007000116446 (українська гривня) в банківській установі АБ «УКООПСПІЛКА» (МФО 322625), юридична адреса: м. Київ, вул. Хрещатик, 7/11).

Ч. 2 ст. 160 КПК України передбачено вичерпний перелік відомостей, які повинно містити клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів.

У своєму клопотанні слідчий просить надати доступ до оригіналів документів та речей, з можливістю їх вилучення, що містять банківську таємницю в банківській установі АБ «УКООПСПІЛКА» (МФО 322625), юридична адреса: м. Київ, вул. Хрещатик, 7/11, що стосуються відкриття та обслуговування розрахункового рахунку № 26007000116446 (українська гривня), який належить ТОВ «УК «Терра Фуд» (код ЄДРПОУ 34832401), а саме: документів, які містять інформацію про рух грошових коштів на електроному носії інформації з повною розшифровкою контрагентів, їх реквізитів (назва кореспондента, код ЄДРПОУ, номер рахунку, МФО банку, адреса, первинні документи, на підставі яких отримується чи сплачується платіж, дата, час, інші реквізити) та призщначенням платежів за період з 01.01.2011 року по 31.12.2013 року.

Разом з тим, у своєму клопотанні слідчий, обмежуючись фактично описанням обставин кримінального провадження, лише у резолютивній частині клопотання загальними фразами вказує види документів, до яких просить надати доступ, не зазначаючи, який документ з переліченого у клопотанні, які саме відомості містить; які важливі обставини у кримінальному провадженні самі по собі або у своїй сукупності можуть містити документи, до яких просить тимчасовий доступ; які відомості, наявні у цих документах, можуть бути використані як докази у кримінальному провадженні.

У своєму клопотанні слідчий, окрім надання тимчасового доступу до документів та речей банківської установи АБ «УКООПСПІЛКА» (МФО 322625), юридична адреса: м. Київ, вул. Хрещатик, 7/11, що стосуються відкриття та обслуговування розрахункового рахунку №26007000116446 (українська гривня), який належить ТОВ «УК «Терра Фуд» (код ЄДРПОУ 34832401), просить надати дозвіл на вилучення оригіналів документів з можливістю їх вилучення, при цьому, не вказуючи, для яких саме слідчих дій у кримінальному провадженні потрібно вилучати оригінали документів.

Крім того, слідчий просить надати тимчасовий доступ до документів та речей банківської установи АБ «УКООПСПІЛКА» (МФО 322625), юридична адреса: м. Київ, вул. Хрещатик, 7/11, що стосуються відкриття та обслуговування розрахункового рахунку №26007000116446 (українська гривня), який належить ТОВ «УК «Терра Фуд» (код ЄДРПОУ 34832401), за період з 01.01.2011 р. по 31.12.2013 р., що виходить за межі періоду події, вказаного у витягу з кримінального провадження.

Таким чином, вважаю, що клопотання підлягає частковому задоволенню.

За викладеним, керуючись ст. ст. 159, 160, 162-164 КПК України, слідчий суддя,-

УХВАЛИВ:

Клопотання - задовольнити частково.

Надати слідчому з ОВС СУ ФР ГУ Міндоходів у Київській області Чайці О.В. тимчасовий доступ до документів та речей (матеріальних носіїв), що містять банківську таємницю в банківській установі АБ «УКООПСПІЛКА» (МФО 322625), юридична адреса: м. Київ, вул. Хрещатик, 7/11, який належить ТОВ «УК «Терра Фуд» (код ЄДРПОУ 34832401) з можливістю ознайомитися з ними та отримати їх копії, а саме:

- щодо відкриття та обслуговування рахунку № 26007000116446 (українська гривня), за період 1-4 квартал 2012 р.;

- виписок про рух грошових коштів по рахунку №26007000116446 (українська гривня), за період 1-4 квартал 2012 р. з наданням підтверджуючих документів.

В задоволенні клопотання в іншій частині - відмовити.

Строк дії ухвали до 20.04.2014 року.

Контроль за виконанням ухвали покласти на прокурора прокуратури Київської області Хахлюк В.В.

У разі невиконання ухвали слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених в цій ухвалі документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: С.І. Кушнір