Decision № 51254321, 19.03.2010, Chornomorsk City Court of Odesa Oblast (until 25.04.2025 - Illichivsk City Court of Odesa Oblast)

РІШЕННЯ

19.03.2010 р. Іллічівський міський суд Одеської області в складі: головуючого - судді Ледньової Т.В. при секретарі - Кочкіній О.В.

з участю представника третьої особи - ОСОБА_1 розглянувши у закритому судовому засіданні цивільну справу за заявою ДПА у Херсонській області про надання дозволу на розкриття банком інформації, яка містить банківську таємницю, -

ВСТАНОВИВ:

10.02.2010 р. Державна податкова адміністрація у Херсонській області звернулася до суду з заявою (а.с. 3-5)), в якій просить зобовязати ВАТ «Морський транспортний банк» МФО 342285, м. Іллічівськ Одеської області розкрити банківську таємницю відносно ТОВ «Процион-7» (код 36143166), а саме надати:

-роздруківку (з вказівкою призначення платежу, дати, коду ЄДРПОУ та назви контрагентів) реєстру електронних платіжних документів про рух грошових коштів по розрахунковому рахунку ТОВ «Процион-7» № 26053695742, валюта 980 за період з 24.07.2009 по 01.12.2009 р. а також копії документів стосовно відкриття розрахункових рахунків та змін повноважень посадових осіб (заява, зразки підписку, установчі документи) ТОВ «Процион- 7».

Представник ДПА у Херсонській області, представник зацікавленої особи ТОВ «Процион-7» в судове засідання не зявилися, про слухання справи повідомлялися належним чином, про причини неявки суд не повідомили.

Представник зацікавленої особи ВАТ «Морський транспортний банк» в судовому засіданні не заперечував проти заявлених вимог.

Суд заслухавши пояснення представника зацікавленої особи, дослідивши матеріали справи вважає, що заява підлягає задоволенню з наступних підстав.

Відповідно до ст. 60 Закону України «Про банк і банківську діяльність» ( від 07.12.2000 р.) - інформація щодо діяльності та фінансового стану клієнта, яка стала відома банку у процесі обслуговування клієнта та взаємовідносин з ним, чи третім особам при наданні послуг банку і розголошення якої може завдати матеріальної чи моральної шкоди клієнту, є банківською таємницею.

Однак, згідно з п.п.1.2 ст.62 цього ж Закону інформація щодо юридичних та фізичних осіб, яка містить банківську таємницю,

розкривається банками органам податкової служби України, який надає письмову вимогу стосовно операцій за рахунками конкретної юридичної або фізичної особи - субєкта підприємницької діяльності за конкретний проміжок часу.

Згідно з п.5 ст. 11 Закону України «Про державну податкову службу в Україні» органи податкової державної служби у випадках, в межах компетенції та у порядку, встановленому Законами України, мають право одержувати безоплатно від платників податків, а також від установ Національного банку України та комерційних банків у порядку встановленому Законом- України «Про банки і банківську діяльність», довідки або копії документів про наявність банківських рахунків, а на підставі рішення суду - про обсяг та обіг коштів на рахунках.

Судом встановлено, що державна податкова адміністрація у Херсонській області не може знайти платника податків ТОВ «Процион-7», що унеможливлює проведення позапланової документальної перевірки ТОВ «Процион-7».

З урахуванням викладеного суд вважає, що заява ДПА у Херсонській області підлягає задоволенню.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 289, 290 ЦПК України, ст. 1076 ЦК України, ст.ст. 60 і 62 Закону України «Про банки і банківську діяльність» ст. 11 Закону України «Про державну податкову службу в Україні», суд -

В И Р ІШ ИВ:

Заяву Державної податкової адміністрації у Херсонській області задовольнити.

Розкрити Відкритим акціонерним товариством «Морський транспортний банк», яке знаходиться у м. Іллічівськ Одеської області, інформацію, яка містить банківську таємницю, а саме надати:

-роздруківку (в вказівкою призначення платежу, дати, коду ЄДРПОУ та назви контрагентів) реєстру електронних платіжних документів про рух грошових коштів по розрахункову рахунку ТОВ «Процион-7» № 26053695742, валюта 980 за період з 24.07.2009 по 01.12.2009 р. а також копії документів стосовно відкриття розрахункових рахунків та змін повноважень посадових осіб (заява, зразки підписку, установчі документи) ТОВ «Процион- 7».

Рішення може бути оскаржене в апеляційному порядку до судової палати з розгляду цивільних справ апеляційного суду Одеської області через Іллічівський міський суд шляхом подачі в 5-денний строк з дня проголошення рішення апеляційної скарги, з направленням копії апеляційної скарги до апеляційного суду. Оскарження рішення не зупиняє його виконання. Рішення підлягає негайному виконанню.

Суддя