Court ruling № 51249912, 03.04.2015, Sosnivskyi District Court of Cherkasy City

Справа №712/3532/15-к

Провадження №1кс/712/1441/15

У К Р А Ї Н А

СОСНІВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА ЧЕРКАСИ

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

про тимчасовий доступ до речей і документів

м. Черкаси 03 квітня 2015 року

Слідчий суддя Соснівського районного суду м.Черкаси Грабовий П.С., за участю прокурора Палій Т.Л., старшого слідчого СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області лейтенанта податкової міліції ОСОБА_1, розглянувши винесене в кримінальному провадженні №32014250000000102 старшим слідчим СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області лейтенантом податкової міліції ОСОБА_1 і погоджене прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами податкової міліції управління прокуратури Черкаської області ОСОБА_2 клопотання про надання згоди на тимчасовий доступ до речей і документів ,-

ВСТАНОВИВ:

Старший слідчий СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області лейтенант податкової міліції ОСОБА_1 звернувся до суду з клопотанням про надання згоди на тимчасовий доступ до речей і документів.

Клопотання мотивує тим, що у провадженні СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області перебувають матеріали досудового розслідування, внесені 04.09.2014 року до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32014250000000102,за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України.

Під час досудового розслідування встановлено, що службові особи ТОВ «Октан Трейд» (код ЄДРПОУ 37106146, м. Черкаси) в період квітня липня 2014 року проводили фінансово-господарських операцій з СГД, що мають ознаки фіктивності, а саме: ТОВ «Барилит Плюс» (код ЄДРПОУ 38361609), ТОВ «Антарес» (код ЄДРПОУ 31037491), ТОВ «Талис Плюс» (код ЄДРПОУ 38361594) та ТОВ «Праус» (код ЄДРПОУ 37276126) в результаті чого ухилилися від сплати податку на додану вартість на загальну суму 6968319 грн., що є в особливо великих розмірах.

Вказані порушення підтверджуються актом ДПІ у м. Черкасах ГУ Міндоходів у Черкаській області №287/23-01-22-01/37106146 від 15.08.2014 року «Про результати позапланової виїзної документальної перевірки ТОВ «Октан Трейд» (код ЄДРПОУ 37106146) з питань дотримання вимог податкового, валютного та іншого законодавства при проведенні взаємовідносин з ТОВ «Барилит Плюс» (код ЄДРПОУ 38361609) за період з 01.05.2014 по 31.05.2014 та з ТОВ «Праус» (код ЄДРПОУ 37276126) за період з 01.04.2014 по 30.04.2014, актом ДПІ у м. Черкасах ГУ Міндоходів у Черкаській області №322/23-01-22-04/37106146 від 04.09.2014 «Про результати документальної позапланової виїзної перевірки товариства з обмеженою відповідальністю «Октан Трейд» (код за ЄДРПОУ 37106146) питань дотримання вимог податкового законодавста при проведенні взаємовідносин з ТОВ «Талис Плюс» (код за ЄДРПОУ 38361594) за період з 01.06.2014 по 30.06.2014, актом ДПІ у м. Черкасах ГУ Міндоходів у Черкаській області №357/23-01-22-04/37106146 від 22.09.2014 «Про результати документальної позапланової виїзної перевірки товариства з обмеженою відповідальністю «Октан Трейд» (код за ЄДРПОУ 37106146) питань дотримання вимог податкового законодавста при проведенні взаємовідносин з ТОВ «Антарес» (код за ЄДРПОУ 31037491) за період з 01.07.2014 по 31.07.2014.

З метою встановлення істини по кримінальному провадженню, виникла необхідність у тимчасовому доступі до оригіналів фінансово-господарських документів ТОВ «Рітейл Оіл», щодо придбання нафтопродуктів у ТОВ «Барилит Плюс», ТОВ «Праус», ТОВ «Антарес», ТОВ «Талис Плюс» за період квітня липня 2014 року, а саме: договорів, додатків до договорів, накладних, податкових накладних, видаткових накладних, актів прийому-передачі, рахунків фактури, довідок, товарно-транспортних накладних, платіжних доручень, компютерної техніки, магнітні та електронні носії інформації, на яких міститься електрона документація, (флешок), печаток фіктивних фірм, банківських документів, а також наказів про призначення службових осіб ТОВ «Рітейл Оіл», книг в'їзду та виїзду автотранспорту, реєстру виданих та отриманих податкових накладних, шляхових листів, сертифікатів якості та технічної документації по придбанню (реалізації) ТМЦ, зведених регістрів бухгалтерського обліку (журналів-ордерів, карт рахунків, оборотно-сальдових відомостей тощо) по бухгалтерським рахункам та інших фінансово-господарських документів, які мають важливе значення при розслідуванні кримінального провадження та свідчать про ухилення від сплати податків.

Дослідивши матеріали справи та матеріали кримінального провадження, заслухавши думку учасників процесу, суд вважає, що дане клопотання підляже до задоволення, оскільки у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що оригіналів фінансово-господарських документів ТОВ «Октан Трейд» (код ЄДРПОУ 37106146) за період з 01.04.2014 по 31.07.2014, що знаходяться у володінні службових осіб ТОВ «Октан Трейд» мають істотне значення для встановлення істини у кримінальному провадженні, керуючисьст.ст.131, 132, 159-164 КПК України, -

УХВАЛИВ:

Задовольнити клопотання старшого слідчого СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області лейтенанта податкової міліції ОСОБА_1, надати дозвіл на тимчасовий доступ до речей і документів ТОВ «Октан Трейд» (код ЄДРПОУ 37106146).

Дозволити тимчасовий доступ з можливістю вилучити в ТОВ «Октан Трейд» оригіналів фінансово-господарських документів ТОВ «Октан Трейд» (код ЄДРПОУ 37106146), щодо придбання нафтопродуктів у ТОВ «Барилит Плюс», ТОВ «Праус», ТОВ «Антарес», ТОВ «Талис Плюс» за період квітня липня 2014 року, а саме:

договорів, додатків до договорів, накладних, податкових накладних, видаткових накладних, актів прийому-передачі, рахунків фактури, довідок, товарно-транспортних накладних, платіжних доручень, компютерної техніки, магнітні та електронні носії інформації, на яких міститься електрона документація, (флешок), печаток фіктивних фірм, банківських документів, а також наказів про призначення службових осіб ТОВ «Октан Трейд», книг в'їзду та виїзду автотранспорту, реєстру виданих та отриманих податкових накладних, шляхових листів, сертифікатів якості та технічної документації по придбанню (реалізації) ТМЦ, зведених регістрів бухгалтерського обліку (журналів-ордерів, карт рахунків, оборотно-сальдових відомостей тощо) по бухгалтерським рахункам та інших фінансово-господарських документів, які мають важливе значення при розслідуванні кримінального провадження та свідчать про ухилення від сплати податків.

Ухвала підлягає до безумовного виконання службовими особами ТОВ «Октан Трейд» (код ЄДРПОУ 37106146).

Виконання даної ухвали покласти на старшого слідчого СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області Шуліку І.В., ст. о/у ОУ ДПІ у м. Черкасах ДФС у Черкаській області ОСОБА_3, о/у ОУ ДПІ у м. Черкасах ДФС у Черкаській області ОСОБА_4 або на іншу особу за його дорученням.

Термін дії ухвали становить 30 діб з моменту її прийняття.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя П.С. Грабовий

Копію ухвали отримав:_______«____»____