Court ruling № 51249205, 04.03.2015, Sosnivskyi District Court of Cherkasy City

Справа №712/2304/15-к

Провадження №1кс/712/884/15

У К Р А Ї Н А

СОСНІВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА ЧЕРКАСИ

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

про тимчасовий доступ до речей і документів

м. Черкаси 04 березня 2015 року

Слідчий суддя Соснівського районного суду м.Черкаси Грабовий П.С., за участю прокурора Шкрьобки О.В., слідчого з ОВС СУ ФР Головного управління ДФС у Черкаській області ОСОБА_1, розглянувши винесене в кримінальному провадженні №32015250000000007, слідчим з ОВС СУ ФР Головного управління ДФС у Черкаській області ОСОБА_1, і погоджене прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами податкової міліції управління прокуратури Черкаської області ОСОБА_2 клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, та додані до клопотання матеріали, -

ВСТАНОВИВ:

У слідчому управлінні фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Черкаській області проводиться досудове розслідування по кримінальному провадженню №32015250000000007 від 21.01.2015, за ч. 1 ст. 212 КК України.

Встановлено, що службові особи ПОСП «Уманський тепличний комбінат» (код ЄДРПОУ 2779234), що зареєстроване за адресою: ІНФОРМАЦІЯ_1, будучи відповідальними за правильність нарахування та своєчасність сплати податків та обовязкових платежів до державного бюджету, з метою умисного ухилення від сплати податків в період з 01.12.2012 по 31.05.2013 шляхом безпідставного відображення в бухгалтерському обліку та податковій звітності товариства неправомірних операцій по взаємовідносинах з СГД, що має ознаки фіктивності, а саме: ТОВ «Українська нафтогазова компанія» (код ЄДРПОУ 37764888), умисно ухилились від сплати бюджету держави податку на додану вартість в сумі 820 тис. грн., що є у значних розмірах.

В звязку з вищевикладеним з метою зясування обставин проведення фінансово-господарських операцій ПОСП «Уманський тепличний комбінат» (код ЄДРПОУ 2779234) з ТОВ «Українська нафтогазова компанія» (код ЄДРПОУ 37764888), а також з метою призначення документальних перевірок та відповідних експертних досліджень, виникла необхідність у тимчасовому доступі з можливістю вилучення оригіналів первинних бухгалтерських документів, а саме: договорів, накладних, податкових накладних, актів прийому-передачі, товарно-транспортних накладних, платіжних доручень та інших документів ПОСП «Уманський тепличний комбінат», які підтверджують фінансово-господарські операції з ТОВ «Українська нафтогазова компанія».

Заслухавши думку учасників процесу, дослідивши матеріали справи та матеріали кримінального провадження, суд вважає, що дане клопотання підлягає до задоволення, оскільки у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані речі і документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, необхідно отримати тимчасовий доступ з можливістю вилучити оригінали первинних бухгалтерських документів (договори, накладні, податкові накладні, акти прийому-передачі, довідки, товарно-транспортні накладні) ПОСП «Уманський тепличний комбінат», підтверджуючих фінансово-господарські взаємовідносини з ТОВ «Українська нафтогазова компанія», за період 01.12.2012 по 31.05.2013, та які перебувають у володінні ПОСП «Уманський тепличний комбінат», керуючись ст. ст. 40, 131, 132, 159-164 КПК України, -

УХВАЛИВ:

Задовольнити клопотання слідчого з ОВС СУ ФР Головного управління ДФС у Черкаській області ОСОБА_1 та дозволити тимчасовий доступ з можливістю вилучити оригінали первинних бухгалтерських документів (договорів, декларацій з додатками, накладних, податкових накладних, актів прийому-передачі, товарно-транспортних накладних, платіжних доручень, еталонів-зразків, та компютер, на якому знаходиться інформація про взаємовідносини з ТОВ «Українська нафтогазова компанія») та інших документів ПОСП «Уманський тепличний комбінат», які підтверджують фінансово-господарські взаємовідносини з ТОВ «Українська нафтогазова компанія» за період з 01.12.2012 по 31.05.2013, що мають значення для встановлення істини по кримінальному провадженню, які перебувають у володінні ПОСП «Уманський тепличний комбінат», юридична та фактична адреса якого: Черкаська область, м. Умань, вул. Деревянка, буд. 26.

Виконання даної ухвали покласти на слідчого з ОВС СУ ФР Головного управління ДФС у Черкаській області ОСОБА_1, а також на іншу особу за його дорученням.

Термін дії цієї ухвали встановити 30 діб з дня її винесення.

Ухвала може бути оскаржена в апеляційному порядку протягом 5днів з дня її оголошення.

Слідчий суддя П.С. Грабовий