Court ruling № 51211645, 26.11.2014, Fortetsnyi District Court of Kropyvnytskyi City (until 25.04.2025 - Kirovskyi District Court of Kirovohrad City)

Справа № 404/9864/14-к

Номер провадження 1-кс/404/1749/14

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

26 листопада 2014 року м. Кіровоград

Слідчий суддя Кіровського районного суду м. Кіровограда Поступайло В.В., при секретарі Теніченко О.І., за участю слідчого СВ Кіровоградського МВ УМВС України в Кіровоградській області ОСОБА_1, розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання про тимчасовий доступ до речей та документів, внесене у кримінальному провадженні №42014120000000114,

ВСТАНОВИВ:

Слідчий СВ Кіровоградського МВ УМВС України в Кіровоградській області ОСОБА_1 звернувся до суду із клопотанням про тимчасовий доступ до речей та документів у вказаному кримінальному провадженні, яке погоджено прокурором прокуратури м. Кіровограда ОСОБА_2

На обґрунтування клопотання слідчий зазначив, що ним здійснюється досудове розслідування у вказаному кримінальному провадженні, яке внесене 03.10.2014 року до Єдиного реєстру досудових розслідувань, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.205 КК України.

Під час досудового розслідування встановлено, що службові особи ТОВ «АВС Ресурси», ТОВ «Баярд-К», ТОВ «Астройл», ТОВ «Аван-Тайм.Зовнішторг» зареєстрували товариства з метою прикриття незаконної діяльності з надання послуг по заниженню обєкта оподаткування, несплати податків, отримання бюджетного відшкодування податку на додану вартість третіми особами. Відповідно до довідки про юридичну особу ТОВ «АВС Ресурси» знаходиться за адресою по вул. Медведєва, 1а у м.Кіровограді, але під час проведення позапланової невиїзної перевірки податковою інспекцією встановлено, що за даною адресою дане товариство не розташоване, а тому виникла необхідність у вилученні в Кіровоградській обєднаній державній податковій інспекції Головного управління Міндоходів в Кіровоградській області реєстраційної та звітної частини облікової справи платника ТОВ «АВС Ресурси» (код ЄДРПОУ 37231724).

Заслухавши слідчого, який підтримав внесене клопотання, дослідивши долучені матеріали, слідчий суддя вважає, що у задоволенні клопотання слідчого слід відмовити виходячи з наступного.

Згідно з п.4 ч. 2 ст.160 КПК України слідчий у клопотанні зазначає обставини, які дають підстави вважати, що речі і документи перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи.

Відповідно до ч. ч. 1, 5 ст.163 КПК України, після отримання клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, слідчий суддя здійснює виклик особи, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, та слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи.

У клопотанні слідчого про тимчасовий доступ до речей і документів, зазначено, що реєстраційна справа ТОВ «АВС Ресурси» перебуває у володінні Кіровоградської обєднаної державної податкової інспекції Головного управління Міндоходів в Кіровоградській області. Водночас, відповідно до постанови Кабінету Міністрів України №236 від 21.05.2014 року створено Кіровоградську обєднану державну податкову інспекцію Головного управління Державної фіскальної служби в Кіровоградській області.

Зважаючи на викладене слідчим суддею встановлено, що внесене слідчим клопотання не відповідає вимогам ст.ст.160, 163 КПК України, слідчий не встановив орган, у володінні якого знаходяться документи, про тимчасовий доступ до яких просить, що є підставою для відмови у задоволенні клопотання.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст.132, 160, 163, 309, 369-372, 532 КПК України, слідчий суддя,

ПОСТАНОВИВ:

У задоволені клопотання слідчого про тимчасовий доступ до речей та документів у кримінальному провадженні №42014120000000114 - відмовити.

Ухвала набирає законної сили з моменту оголошення та оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Кіровського

районного суду м. КіровоградаВ.В. Поступайло