Court ruling № 51189322, 16.09.2015, Zhovtnevyi District Court of Dnipropetrovsk City

ЖОВТНЕВЫЙ РАЙОННИЙ СУД м. ДНІПРОПЕТРОВСЬКА

справа № 201/14993/15-к

провадження № 1-кс/201/8951/2015

УХВАЛА

16 вересня 2015 року м. Дніпропетровськ

Слідчий суддя Жовтневого районного суду м. Дніпропетровська Черновськой Г.В., розглянувши клопотання прокурора відділу прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_1, про здійснення тимчасового доступу до речей та документів, -

ВСТАНОВИВ:

16 вересня 2015 року прокурор звернувся з клопотанням, про здійснення тимчасового доступу до речей та документів.

В обґрунтування заявленого клопотання прокурор посилався на те, що в провадженні СВ ФР ДПІ у Жовтневому районі м. Дніпропетровська ГУ ДФС у Дніпропетровській області перебувають матеріали кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32015040650000026 від 10.04.2015 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 України.

Підставою внесення відомостей про вчинений злочин до ЄРДР стала довідка ГДРІ відділу організації роботи БВДОЗШ управління БВДОЗШ ГУ ДФС у Дніпропетровській області щодо фінансово-господарської діяльності ТОВ НВП «Алмет» (ЄДРПОУ 31197615) за період 2012-2014 років по взаємовідносинах з ТОВ «КСВ-Груп» (ЄДРПОУ 39216634) та ТОВ «Галактика-М» (ЄДРПОУ 31890900).

В ході досудового розслідування встановлено, що службові особи ТОВ НВП «Алмет» (ЄДРПОУ 31197615), зареєстрованого за адресою: ІНФОРМАЦІЯ_1, б. 196, корпус 3, при здійсненні фінансово-господарської діяльності в період 2012-2014 років шляхом безпідставного внесення до податкового кредиту фінансово-господарських взаємовідносин з ТОВ «КСВ-Груп» (ЄДРПОУ 39216634) та ТОВ «Галактика-М» (ЄДРПОУ 31890900) умисно ухилились від сплати податку на додану вартість у сумі 3 294 747 грн., чим спричинили фактичне ненадходження в бюджет держави грошових коштів в особливо великих розмірах.

Викладене ставить під сумнів фактичне проведення господарських операцій між ТОВ НВП «Алмет»» (ЄДРПОУ 31197615) та ТОВ «КСВ-Груп» (ЄДРПОУ 39216634), ТОВ «Галактика-М» (ЄДРПОУ 31890900), достовірність їх відображення у податковому обліку та обґрунтовує необхідність проведення слідчих та процесуальних дій, спрямованих на належне фіксування доказів у кримінальному провадженні, виявлення та вилучення документів та інших носіїв інформації, в яких зафіксовані відомості про фінансово господарську діяльність ТОВ НВП «Алмет»» (ЄДРПОУ 31197615) протягом 2012-2014 р.р., у тому числі в розрізі достовірності відображення господарських операцій з іншими субєктами господарювання.

В даний час слідством встановлено, що посадові особи ТОВ НВП «Алмет» (ЄДРПОУ 31197615) в період 2012 - 2014 років здійснювали протиправну діяльність з використанням рахунків № 26051050237251, №26048050202277, №26009050270271, №26003050267202, №26003050251285, відкритих в ПАТ КБ «Приватбанк» (МФО 305299).

На підставі викладеного прокурор для досягнення повноти, всебічності та неупередженості розслідування вищезазначеного кримінального правопорушення, просив суд надати тимчасовий доступ до речей та документів з можливістю їх вилучення, а саме до документів, що містять банківську таємницю, в ПАТ КБ «Приватбанк» (МФО 305299), а саме: документів по юридичному оформленню (відкриттю/закриттю) ТОВ НВП «Алмет» (ЄДРПОУ 31197615) рахунків № 26051050237251, №26048050202277, №26009050270271, №26003050267202, №26003050251285, а саме: заяви про відкриття рахунку, договорів на розрахунково-касове обслуговування, свідоцтво про державну реєстрацію юридичної особи в органах виконавчої влади; копію належним чином зареєстрованого статутного документу (статуту, установчого договору, статутного акту/положення, протоколи зборів засновників) зі змінами і доповненнями; довідки про внесення юридичної особи до Єдиного державного реєстру підприємств і організацій України; довідки про взяття юридичної особи на облік в органах державної податкової служби; довідки Пенсійного фонду; свідоцтво фонду соціального страхування; накази про призначення керівників і службових осіб підприємства; картки зі зразками підписів і відбитків печатки; інші документи, що надають право довіреним і іншим особам на розпорядження й використання даним рахунком; договорів банківського рахунку; договорів про використання системи «клієнт-банк», «клієнт-інтернет-банк», «телефонний банкінг» і т.д. з додатками; повідомлення про взяття рахунків на облік органами ДПС; копії сторінок паспорта або документа, який його замінює, ідентифікаційного коду - засновників, службових осіб, довірених осіб, і інших осіб, які відкривали й використовували зазначений банківський рахунок підприємства; і інші документи юридичної справи про відкриттю й використанню даного рахунку; документів (роздруківки), що містять відомості про розрахункові банківські операції по руху грошових коштів, по вищевказаному рахунку ТОВ НВП «Алмет» (ЄДРПОУ 31197615) у прибутковій і видатковій частині із вказівкою вхідних і вихідних сум платежів, дат, часу операції, відправника й одержувача коштів, даних банків відправників і одержувачів, номерів їх рахунків, призначення платежу в електронному вигляді й на паперовому носії за період часу з 01.01.2012 по теперішній час; документів, що послужили підставою для видачі готівкових коштів з вищевказаного рахунку ТОВ НВП «Алмет» (ЄДРПОУ 31197615) (чеків, квитанцій, видаткових ордерів, договорів) за період часу з 01.01.2012 по теперішній час; документів (роздруківки) з електронних реєстрів чи файлів, в яких містяться/збережені відомості та інші контактні або ідентифікаційні дані клієнта (номери телефонів, ІР-адреси, ПІБ та інше), за допомогою яких передавалися дані по вищевказаних рахунків ТОВ НВП «Алмет» (ЄДРПОУ 31197615) про зміну залишків на ньому по системі «Клієнт-Банк» за період часу з 01.01.2012 по теперішній час.

Особа у володінні якої перебувають зазначені у клопотанні речі та документи у судове засідання не викликалась на підставі ч.2 ст.163 КПК України, у звязку з наявністю загрози зміни або знищення речей чи документів.

Дослідивши матеріали кримінального провадження №32015040650000026, вважаю клопотання прокурора обґрунтованим та таким, що підлягає задоволенню, оскільки, враховуючи потреби досудового розслідування, дані, викладені у матеріалах кримінального провадження, дають підстави для висновку, що речі та документи про надання тимчасового доступу до яких ставиться питання у клопотанні прокурора мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, у звязку з чим застосування такого заходу забезпечення кримінального провадження є необхідним.

Враховуючи викладене, з метою досягнення дієвості кримінального провадження, керуючись ст. ст. 110, 163166, 309, 369372 та 395 КПК України,

УХВАЛИВ:

Дозволити прокурору відділу прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_1, тимчасовий доступ до речей та документів з можливістю їх вилучення, а саме до документів, що містять банківську таємницю, в ПАТ КБ «Приватбанк» (МФО 305299), а саме: документів по юридичному оформленню (відкриттю/закриттю) ТОВ НВП «Алмет» (ЄДРПОУ 31197615) рахунків № 26051050237251, №26048050202277, №26009050270271, №26003050267202, №26003050251285, а саме: заяви про відкриття рахунку, договорів на розрахунково-касове обслуговування, свідоцтво про державну реєстрацію юридичної особи в органах виконавчої влади; копію належним чином зареєстрованого статутного документу (статуту, установчого договору, статутного акту/положення, протоколи зборів засновників) зі змінами і доповненнями; довідки про внесення юридичної особи до Єдиного державного реєстру підприємств і організацій України; довідки про взяття юридичної особи на облік в органах державної податкової служби; довідки Пенсійного фонду; свідоцтво фонду соціального страхування; накази про призначення керівників і службових осіб підприємства; картки зі зразками підписів і відбитків печатки; інші документи, що надають право довіреним і іншим особам на розпорядження й використання даним рахунком; договорів банківського рахунку; договорів про використання системи «клієнт-банк», «клієнт-інтернет-банк», «телефонний банкінг» і т.д. з додатками; повідомлення про взяття рахунків на облік органами ДПС; копії сторінок паспорта або документа, який його замінює, ідентифікаційного коду - засновників, службових осіб, довірених осіб, і інших осіб, які відкривали й використовували зазначений банківський рахунок підприємства; і інші документи юридичної справи про відкриттю й використанню даного рахунку; документів (роздруківки), що містять відомості про розрахункові банківські операції по руху грошових коштів, по вищевказаному рахунку ТОВ НВП «Алмет» (ЄДРПОУ 31197615) у прибутковій і видатковій частині із вказівкою вхідних і вихідних сум платежів, дат, часу операції, відправника й одержувача коштів, даних банків відправників і одержувачів, номерів їх рахунків, призначення платежу в електронному вигляді й на паперовому носії за період часу з 01.01.2012 по теперішній час; документів, що послужили підставою для видачі готівкових коштів з вищевказаного рахунку ТОВ НВП «Алмет» (ЄДРПОУ 31197615) (чеків, квитанцій, видаткових ордерів, договорів) за період часу з 01.01.2012 по теперішній час; документів (роздруківки) з електронних реєстрів чи файлів, в яких містяться/збережені відомості та інші контактні або ідентифікаційні дані клієнта (номери телефонів, ІР-адреси, ПІБ та інше), за допомогою яких передавалися дані по вищевказаних рахунків ТОВ НВП «Алмет» (ЄДРПОУ 31197615) про зміну залишків на ньому по системі «Клієнт-Банк» за період часу з 01.01.2012 по теперішній час.

Доручити тимчасовий доступ до речей і документів, слідчим слідчої групи по кримінальному провадженню №32015040650000026.

Строк дії цієї ухвали 30 діб з дня її оголошення. У разі невиконання ухвали слідчий суддя, суд в порядку ст.166 КПК України має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Г.В. Черновськой