Court ruling № 51187754, 08.10.2013, Zhovtnevyi District Court of Dnipropetrovsk City

ЖОВТНЕВИЙ РАЙОННИЙ СУД м. ДНІПРОПЕТРОВСЬКА

справа № 201/12214/13-к

провадження № 1-кс/201/4017/2013

УХВАЛА

08 жовтня 2013 року м. Дніпропетровськ

Слідчий суддя Жовтневого районного суду м. Дніпропетровська Галічий В.М., розглянувши клопотання прокурора відділу прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_1, про дозвіл на проведення обшуку,-

ВСТАНОВИВ:

08 жовтня 2013 року прокурор звернувся до суду з клопотанням про дозвіл на проведення обшуку.

В обґрунтування заявленого клопотання прокурор посилався на те, що в провадженні СУ ФР ГУ Міндоходів у Дніпропетровській області перебувають матеріали кримінального провадження №32013040000000025 від 13.02.2013 року про вчинення кримінального правопорушення за ст. 212 ч. 1 КК України.

В ході досудового розслідування встановлено, що службові особи ПП “Арт-Бейл” (код ЄДРПОУ 36294825), зареєстрованого за юридичною адресою: м. Дніпропетровськ, вулиця Паризької Комуни буд. 30, при веденні фінансово-господарської діяльності підприємства, протягом 2010 року, діючи умисно, в порушення вимог Закону України “Про податок на додану вартість” та Податкового Кодексу України, умисно ухилились від сплати в бюджет держави податку на додану вартість на суму 460 000 грн., тобто в значних розмірах.

При проведенні аналізу фінансово-господарської діяльності ПП “Арт-Бейл” (код 36294825), встановлені факти здійснення службовими особами вказаного підприємства зовнішньоекономічної діяльності на протязі 2011 року на загальну суму 2 892 204 грн. При цьому, згідно показників звітування ПП “Арт-Бейл” (код 36294825), про результати фінансово-господарської діяльності за місцем реєстрації підприємства в період 2011 року, встановлено, що службові особи ПП “Арт-Бейл” (код 36294825) при здійсненні зовнішньоекономічної діяльності, ввозили на митну територію України годинники кварцеві, не призначені для носіння, та значно занизили їх митну вартість (в 3-5 разів), в результаті чого, при розмитненні товарів, посадові особи ПП “Арт-Бейл” (код 36294825) ухилились від сплати податку на додану вартість у розмірі 460 000 грн.

Крім того, в ході досудового розслідування встановлено, що ПП “Арт Бейл” мало фінансово-господарські відносини з ТОВ “Конкрет” (код ЄДРПОУ 31329821), а саме ТОВ “Конкрет” придбало у ПП “Арт-Бейл” феросплави на загальну суму близько 4 200 тис. грн., при цьому сформувавши податковий кредит з ПДВ за результатами проведення цих фінансово-господарських операцій.

Також було встановлено, що офісне приміщення ТОВ “Конкрет” знаходиться за адресою м. Дніпродзержинськ, вул. Горобця С.Х., буд. 4а.

Згідно інформації з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно №6469616 від 07.10.2013 року та №6470247 від 07.10.2013 року право власності на нежитлове приміщення, розташоване за адресою: Дніпропетровська область, м. Дніпродзержинськ, вул. Горобця С.Х., буд. 4а, зареєстровано за ТОВ “Конкрет” (код ЄДРПОУ 31329821).

На підставі викладеного, прокурор для досягнення повноти, всебічності та неупередженості розслідування вищезазначеного факту, просив суд надати дозвіл на проведення обшуку за адресою: Дніпропетровська область, м. Дніпродзержинськ, вул. Горобця С.Х., буд. 4а, який належить ТОВ “Конкрет” (код ЄДРПОУ 31329821), з метою відшукання та вилучення первинних бухгалтерських документів, чорнових записів та інших документів ТОВ “Конкрет” (код ЄДРПОУ 31329821), а також документів по взаємовідносинам вказаного підприємства з ПП “Арт Бейл” (код ЄДРПОУ 36294825) та з іншими підприємствами, які здійснювали постачання товарно-матеріальних цінностей, реалізованих в подальшому ТОВ “Конкрет” (код ЄДРПОУ 31329821); системних блоків, комп’ютерної техніки, флеш-накопичувачів, на яких можуть готуватись та зберігатись первинні бухгалтерські документи, які свідчать про злочинну діяльність; печаток та штампів, які використовувалися у схемах ухилення від оподаткування грошових коштів, отриманих злочинним шляхом, а також інших предметів, що мають значення для розслідування за період з 01.01.2009 року по момент проведення обшуку, що мають значення для розкриття кримінального провадження, яке зареєстровано до єдиного реєстру досудових розслідувань за №32013040000000025 від 13.02.2013 року.

Вивчивши матеріали вказаного кримінального провадження №32013040000000025, вважаю клопотання прокурора обґрунтованим та таким, що підлягає задоволенню, оскільки дані, викладені у матеріалах кримінального провадження дають підстави для висновку, що з метою виявлення та фіксації відомостей щодо обставин вчинення цього кримінального правопорушення, проведення зазначених слідчих дій є необхідним.

Враховуючи викладене, з метою досягнення дієвості кримінального провадження, керуючись ст.ст. 110, 234, 236, 309 КПК України, –

УХВАЛИВ:

Дозволити прокурору відділу прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_1, проведення обшуку за адресою: Дніпропетровська область, м. Дніпродзержинськ, вул. Горобця С.Х., буд. 4а, який належить ТОВ “Конкрет” (код ЄДРПОУ 31329821), з метою відшукання та вилучення первинних бухгалтерських документів, чорнових записів та інших документів ТОВ “Конкрет” (код ЄДРПОУ 31329821), а також документів по взаємовідносинам вказаного підприємства з ПП “Арт Бейл” (код ЄДРПОУ 36294825) та з іншими підприємствами, які здійснювали постачання товарно-матеріальних цінностей, реалізованих в подальшому ТОВ “Конкрет” (код ЄДРПОУ 31329821); системних блоків, комп’ютерної техніки, флеш-накопичувачів, на яких можуть готуватись та зберігатись первинні бухгалтерські документи, які свідчать про злочинну діяльність; печаток та штампів, які використовувалися у схемах ухилення від оподаткування грошових коштів, отриманих злочинним шляхом, а також інших предметів, що мають значення для розслідування за період з 01.01.2009 року по момент проведення обшуку, що мають значення для розкриття кримінального провадження, яке зареєстровано до єдиного реєстру досудових розслідувань за №32013040000000025 від 13.02.2013 року.

Доручити проведення обшуку, слідчим слідчої групи по кримінальному провадженню №32013040000000025.

Строк дії цієї ухвали 20 діб з дня її винесення.

Ухвала оскарженню не підлягає і заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя В.М. Галічий