Court decree № 51119648, 03.12.2014, Solomianskyi District Court of Kyiv City

Approval Date
03.12.2014
Case No.
760/26134/14-к
Document №
51119648
Form of legal proceedings
Criminal
State Coat of Arms of Ukraine

Провадження №1-кс-7097/14

у справі №760/26134/14-к

У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

03 грудня 2014 року слідчий суддя Солом'янського районного суду м. Києва Лазаренко В.В., розглянувши клопотання старшого слідчого 1-го відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ДПІ у Солом'янському районі ГУ Міндоходів у м. Києві Коновалова С.С., погоджене старшим прокурором прокуратури Солом'янського району м. Києва Грунським О.В., про тимчасовий доступ до речей та документів на підставі матеріалів кримінального провадження №32013110090000222 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст.212, ч.2 ст.205 КК України, -

В С Т А Н О В И В:

03.12.2014 слідчий звернувся до суду з даним клопотанням.

Згідно поданих слідчим матеріалів слідує, що в провадженні СУ ФР ДПІ у Солом'янському районі ГУ Міндоходів у м. Києві перебувають матеріали досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32013110090000222 від 17.10.2013 року.

Досудовим розслідуванням встановлено, що згідно аналітичного дослідження №172/16-20/37332342 від 16.10.2013 щодо фінансових операцій ТОВ «Саунд-Прес» (код ЄДРПОУ 37332342) в період травень-серпень 2013 року за участю директора ТОВ «Київський машинобудівний завод» (код ЄДРПОУ 37107129) - ОСОБА_3 (іпн. НОМЕР_1) в порушення п.201.10 ст.201, п.198.3, 198.6 ст.198 та п.200.1 ст.200 Податкового Кодексу України занижено податок на додану вартість в сумі 1 833 449, 60 грн., що є великим розміром.

Крім цього, досудовим розслідуванням встановлено, що ряд підприємств «вигодо набувачів» протягом 2012-2013 років формувало податковий кредит за рахунок ТОВ «Київський машинобудівний завод», яке в подальшому використовуючи «фіктивні» підприємства здійснювало безтоварні операції і тим самим сприяло «вигодонабувачам» в ухиленні від сплати податків в особливо великих розмірах.

Додатково встановлено, що формування податкового кредиту ТОВ «Київський машинобудівний завод» здійснюється за рахунок підприємств, зареєстрованих у Солом'янському та Печерському районах м. Києва, службовими особами яких являються громадяни України зареєстровані на території Одеської області.

Також до даного кримінального провадження приєднано кримінальне провадження за №32014100090000135 від 02.08.2014 року.

В даному провадженні встановлено, що в ході розслідування кримінального провадження №32013110090000222 від 17.10.2013 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 212 КК України, встановлено ряд підприємств (із ознаками «фіктивності»), які створені повторно протягом 2013-2014рр. невстановленими особами, з метою прикриття незаконної діяльності, та перебувають на податковому обліку в ДПІ у Солом'янському районі ГУ Міндоходів у м. Києві та інших районах м. Києва, в тому числі ТОВ «Артбізнесмані» (код ЄДРПОУ 37873346). Засновники та директори вказаних підприємств зареєстровані та проживають переважно на території м. Одеси та Одеської області.

Крім цього досудовим розслідуванням встановлено, що ТОВ «Артбізнесмані» (код ЄДРПОУ 37873346) має відкриті банківські рахунки №26005024818203, №26006024818202 та №26006144818201 відкриті в Філія "Одеське РУ" АТ "БАНК"ФІНАНСИ ТА КРЕДИТ" (МФО 328823) (м. Одеса, Лідерсовський бульвар, 3-Б) та в якому знаходяться документи справи з юридичного оформлення рахунків зазначеного підприємства.

Виходячи з наведених обставин, слідчий порушує в клопотанні питання про надання тимчасового доступу до зазначених речей та документів, які перебувають у володінні Філії "Одеське РУ" АТ "БАНК"ФІНАНСИ ТА КРЕДИТ" та стосуються відкриття та обслуговування банківських рахунків №26005024818203, №26006024818202 та №26006144818201.

Слідчий вказує, що вказані речі та документи мають доказове значення у кримінальному провадженні, зокрема, з їх допомогою можливо встановити обставини щодо здійснення державної реєстрації ТОВ «Артбізнесмані», а також встановити рух готівкових коштів злочинної схеми в якій задіяне ТОВ «Артбізнесмані».

Також слідчий просить надати можливість тимчасового вилучення зазначених речей та документів, оскільки вважає, що вказані документи необхідні для досягнення мети отримання доступу до них, зокрема, для подальшого досудового розслідування кримінального провадження оригінали зазначених документів потрібні для проведення експертних досліджень.

В судовому засіданні слідчий підтримав клопотання та просив постановити ухвалу про надання тимчасового доступу до зазначених речей та документів без виклику представників особи, у володінні якої вони знаходяться.

Суд відповідно до частини другої ст. 163 КПК України визнав за можливе провести розгляд даного клопотання без виклику представників особи за наведених слідчим підстав.

Згідно з ч.1 ст.107 КПК України фіксація під час розгляду клопотання слідчим суддею за допомогою технічних заходів не здійснювалась.

Відповідно до положень ст. 131 КПК України заходи забезпечення застосовуються з метою досягнення дієвості кримінального провадження. Заходами забезпечення кримінального провадження є, зокрема, тимчасовий доступ до речей і документів.

За змістом ч. 1 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Дослідивши та оцінивши матеріали клопотання та докази надані слідчим, слідчий суддя вбачає наявність достатніх підстав вважати, що запитувані слідчим речі та документи, які перебувають у володінні Філії "Одеське РУ" АТ "БАНК"ФІНАНСИ ТА КРЕДИТ", мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні №32013110090000222.

Також згідно наданих матеріалів вбачається, що відомості, які містяться в запитуваних речах і документах, можуть бути використанні як докази, а довести іншими способами обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів на даному етапі досудового розслідування не можливо.

Крім того, слідчий суддя визнає обґрунтованим доводи слідчого про надання йому можливості вилучення зазначених вище документів, оскільки знаходить таке вилучення необхідним для досягнення мети отримання доступу до них.

Таким чином слідчим суддею встановлено наявність підстав визначених ч.ч. 5-7 ст. 163 КПК України, за яких слідчий суддя постановляє ухвалу про надання стороні кримінального провадження тимчасового доступу до речей і документів, які містять банківську таємницю, що охороняється законом, та за яких слідчий суддя надає розпорядження про надання можливості вилучення речей та документів, у зв'язку з чим клопотання слідчого в цій частині слід задовольнити.

Разом з цим клопотання не підлягає задоволенню в частині надання тимчасового доступу до речей та документів уповноваженій особі за дорученням слідчого відповідно до ст. 40 КПК України, з огляду на те, що вказана стаття уповноважує слідчого доручати проведення слідчих (розшукових) дій та негласних слідчих (розшукових) дій відповідним оперативним підрозділам, в той час як тимчасовий доступ до речей та документів є видом заходів забезпечення кримінального провадження. Також у відповідності до п. 6 ч. 1 ст. 164 КПК України, в ухвалі слідчого судді зазначається конкретна особа, якій налається тимчасовий доступ до речей та документів.

З огляду на наведене та керуючись ст.ст. 131, 132, 159-164, 166, 309, 369-372 КПК України, слідчий суддя -

У Х В А Л И В:

Клопотання задовольнити частково.

Надати старшому слідчому 1-го відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ДПІ у Солом'янському районі ГУ Міндоходів у м. Києві Коновалову Сергію Сергійовичу тимчасовий доступ до документів з юридичного оформлення рахунків ТОВ «Артбізнесмані» (код ЄДРПОУ 37873346) №26005024818203, №26006024818202 та №26006144818201, що містять банківську таємницю та перебувають у володінні Філії "Одеське РУ" АТ "БАНК"ФІНАНСИ ТА КРЕДИТ" (МФО 328823) (м. Одеса Лідерсовський бульвар, 3-Б), а саме:

- виписок з номерами телефонів, з яких проходило з'єднання системи „Клієнт - банк" між комп'ютером банку і комп'ютером вказаного підприємства, а також ІР-адрес з яких проходило з'єднання, із зазначенням часу і дати проведення вказаних з'єднань на паперовому та магнітному (електронному) носіях, а також документів, що засвідчують видачу готівкових грошових коштів з вказаного рахунку, а також даних про рух грошових коштів по рахункам ТОВ «Артбізнесмані» №26005024818203, №26006024818202 та №26006144818201 в роздрукованому вигляді на паперових носіях та електронному вигляді із зазначенням призначення платежів, реквізитів контрагентів (назва, код ЄДРПОУ, ідентифікаційний код, номер рахунку), суми та часу надходження, перерахування і видачі грошових коштів, у разі отримання коштів з банкоматів - їх адреси розташування, за період з 04.05.2012 до моменту виконання цієї ухвали.

Надати старшому слідчому 1-го відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ДПІ у Солом'янському районі ГУ Міндоходів у м. Києві Коновалову Сергію Сергійовичу можливість здійснити виїмку оригіналів документів, зазначених в резолютивній частині цієї ухвали.

У разі відмови виконувати ухвалу слідчий суддя має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя

Часті запитання

Який тип судового документу № 51119648 ?

Документ № 51119648 це Ухвала суду

Яка дата ухвалення судового документу № 51119648 ?

Дата ухвалення - 03.12.2014

Яка форма судочинства по судовому документу № 51119648 ?

Форма судочинства - Кримінальне

В якому cуді було засідання по документу № 51119648 ?

В Solomianskyi District Court of Kyiv City
Previous document : 51119644
Next document : 51119650