Court ruling № 51101922, 21.08.2014, Sosnivskyi District Court of Cherkasy City

Справа №712/11774/14к

Провадження №1кс/712/3947/14

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

на розкриття банківської таємниці

та тимчасовий доступ до речей і документів

м. Черкаси « 21» серпня 2014 року

Слідчий суддя Соснівського районного суду м. Черкаси Грабовий П.С., за участю прокурора Бондаренко М.Ю., слідчого з ОВС СУ ФР ГУ Міндоходів у Черкаській області капітана податкової міліції ОСОБА_1, розглянувши винесене в кримінальному провадженні №32014250000000092 слідчим з ОВС СУ ФР ГУ Міндоходів у Черкаській області капітаном податкової міліції ОСОБА_1 і погоджене ст. прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами податкової міліції управління прокуратури Черкаської області ОСОБА_2 клопотання про надання згоди на розкриття банківської таємниці та тимчасовий доступ до речей і документів та додані до клопотання матеріали,-

ВСТАНОВИВ:

Слідчий з ОВС СУ ФР ГУ Міндоходів у Черкаській області капітан податкової міліції ОСОБА_1 звернувся до суду з клопотанням про надання згоди на розкриття банківської таємниці та тимчасовий доступ до речей і документів.

Клопотання мотивує тим, що у провадженні СУ ФР ГУ Міндоходів у Черкаській області перебувають матеріали досудового розслідування, внесені 30.07.2014 року до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32014250000000092, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України.

Під час досудового розслідування встановлено, що що службові особи ТОВ «Компанія «Юнітранс - Агро» (код ЄДРПОУ 36619064), зареєстрованого за адресою: ІНФОРМАЦІЯ_1 та будучи відповідальними за правильність нарахування та своєчасність сплати податків до державного бюджету України та інших цільових фондів, з метою умисного ухилення від сплати податків до державного бюджету, в порушення вимог п.198.1 ст.198, п.198.3 ст.198, п.198.6 ст.198, Податкового Кодексу України №2755-VІ від 02.12.2010 року із змінами та доповненнями, безпідставно завищили суму податкового кредиту та занизили податок на прибуток, включивши до їх складу придбання товарів (робіт, послуг) у ТОВ «Гермес Трейдінг Черкаси» (код ЄДРПОУ 33585373), ПП «РВП - Плюс» (код ЄДРПОУ 33536504), ТОВ «Укртранслогістик - 1» (код ЄДРПОУ 38472524) та у ПП «Оатарі» (код ЄДРПОУ 37478750), що мають ознаки фіктивності, в результаті чого умисно ухилилися від сплати податку на додану вартість за період 01.09.2013 по 31.12.2013 на суму 916, 5 тис. грн., що є у значних розмірах.

Вказані порушення підтверджуються актом ДПІ у м. Черкасах ГУ Міндоходів у Черкаській області №233/23-01-22-06/36619064 від 01.07.2014 «Про результати виїзної документальної позапланової перевірки ТОВ «Компанія «Юнітранс - Агро» (код ЄДРПОУ 36619064), з питань дотримання вимог податкового законодавства при проведенні господарських взаємовідносин із ТОВ «Гермес Трейдінг Черкаси» (код ЄДРПОУ 33585373), ПП «РВП - Плюс» (код ЄДРПОУ 33536504), ТОВ «Укртранслогістик - 1» (код ЄДРПОУ 38472524) та у ПП «Оатарі» (код ЄДРПОУ 37478750) за період з 01.09.2013 по 31.12.2013.

З метою встановлення істини по кримінальному провадженню, виникла необхідність у тимчасовому доступі до документів, які містять відомості про відкриття та обслуговування рахунків ТОВ «Компанія «Юнітранс - Агро» (код ЄДРПОУ 36619064) №2600730904, №2605830904920, №2604130904, за період з 01.09.2013 по 01.04.2014, з можливістю їх вилучення, які знаходяться в ПАТ «УПБ» (МФО 300205).

Беручи до уваги вищевикладене та враховуючи, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що дані про відкриття та обслуговування рахунків, роздруківки руху коштів, за період з 01.09.2013 по 01.04.2014 року, по рахункам ТОВ «Компанія «Юнітранс - Агро» (код ЄДРПОУ 36619064) №2600730904, №2605830904920, №2604130904, відкритих в ПАТ «УПБ» (МФО 300205), особова справа, оригінали карток зі зразками підписів та відбитком печатки, платіжні доручення та грошові чеки мають істотне значення для встановлення істини у кримінальному провадженні, керуючисьст.ст.131, 132, 159-164 КПК України та ст. 59, 60, 62 ЗУ Про банки і банківську діяльність , -

УХВАЛИВ:

Задовольнити клопотання слідчого з ОВС СУ ФР ГУ Міндоходів у Черкаській області капітана податкової міліції ОСОБА_1, надати дозвіл на розкриття банківської таємниці та тимчасовий доступ до речей і документів ПАТ «УПБ» (МФО 300205).

Розкрити банківську таємницю та дозволити тимчасовий доступ з можливістю вилучити в ПАТ «УПБ» (МФО 300205) документи, що містять банківську таємницю, за період 01.09.2013 по 01.04.2014 року, а саме:

особової (юридичної) справи та документів, що стосуються відкриття та обслуговування рахунків (в тому числі встановлення та обслуговування системи «Клієнт Банк» ТОВ «Компанія «Юнітранс - Агро» (код ЄДРПОУ 36619064) №2600730904, №2605830904920, №2604130904, відкритих в ПАТ «УПБ» (МФО 300205);

по секундних роздруківок руху коштів, за період з 01.09.2013 по 01.04.2014 року, із зазначенням дати та часу проведення операцій, з розшифровками призначення платежів та і з зазначенням контрагентів (їх кодів, та банківських рахунків) по рахунках ТОВ «Компанія «Юнітранс - Агро» (код ЄДРПОУ 36619064) №2600730904, №2605830904920, №2604130904, відкритого в ПАТ «УПБ» (МФО 300205);

оригіналів карток із зразками підписів та відбитком печатки, платіжних доручень, грошових чеків.

Ухвала підлягає до безумовного виконання службовими особами ПАТ «УПБ» (МФО 300205), в противному разі до них будуть застосовані санкції, передбачені ст. 166 КПК України.

Виконання даної ухвали покласти на слідчого з ОВС СУ ФР ГУ Міндоходів у Черкаській області ОСОБА_1, ст. о/у ОУ ДПІ у м. Черкасах Міндоходів у Черкаській області ОСОБА_3

Термін дії даної ухвали становить 30 діб з моменту прийняття.

Ухвала може бути оскаржена в апеляційному порядку протягом 5 днів з дня її оголошення.

Слідчий суддя П.С. Грабовий

Копію ухвали отримав:________«____»_