Court ruling № 51101808, 19.08.2014, Sosnivskyi District Court of Cherkasy City

Справа №712/11583/14к

Провадження №1кс/712/3874/14

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

про тимчасовий доступ до речей і документів

м. Черкаси « 19» серпня 2014 року

Слідчий суддя Соснівського районного суду м. Черкаси Грабовий П.С., за участю прокурора Шкрьобки О.В., ст. слідчого з ОВС СУ ФР ГУ Міндоходів у Черкаській області капітана податкової міліції ОСОБА_1, розглянувши винесене в кримінальному провадженні №32014250000000062, ст.слідчим з ОВС СУ ФР ГУ Міндоходів у Черкаській області капітаном податкової міліції ОСОБА_1, і погоджене прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами податкової міліції управління прокуратури Черкаської області ОСОБА_2 клопотання про розкриття банківської таємниці та надання дозволу на здійснення тимчасового доступу до речей і документів, а також додані до клопотання матеріали.

Перевіривши надані матеріали, заслухавши думку ст. слідчого з ОВС СУ ФР ГУ Міндоходів у Черкаській області капітана податкової міліції ОСОБА_1 та прокурора Шкрьобки О.В., -

ВСТАНОВИВ:

В провадженні слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління Міндоходів у Черкаській області перебувають матеріали кримінального провадження, внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32014250000000062 від 20.05.2014 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 212 КК України, стосовно службових осіб ПП «ЮАЛ» (код ЄДРПОУ 33741937).

Під час досудового розслідування встановлено, що згідно акту від 17.02.2014 №47/23-01-22-01/33741937 «Про результати проведення документальної позапланової невиїзної перевірки по питанню правильності та повноти нарахування орендної плати за землю» службові особи ПП «ЮАЛ» в порушення п.286.2 ст.286 та п.288.1, п.288.5 ст.288 Податкового кодексу України умисно занизили податкове зобовязання по орендній платі за землю до сплати в бюджет за період з 01.01.2011 по 23.06.2013 на загальну суму 2 067 865,76 грн., в т.ч. за 2011 рік в сумі 782 283,39 грн., за 2012 рік в сумі 868310,81 грн., за 2013 рік (січень по 23 червня) в сумі 417 271,56 грн., що є у великих розмірах.

В ході досудового розслідування встановлено, що податкову декларацію з плати за землю за 2011 рік до ДПІ у м. Черкасах подавав директор ПП «ЮАЛ» ОСОБА_3 із суттєвими порушеннями Податкового кодексу України.

Крім цього встановлено, що службові особи ПП «ЮАЛ» в період 2012-2013 років податкові декларації з плати за землю до ДПІ у м. Черкасах взагалі не подавали, чим було порушено п.286.2 ст.286 розділу XIII Податкового кодексу України.

В звязку з вищевикладеним, з метою встановлення всіх обставин по кримінальному провадженню, виникла необхідність долучити до матеріалів провадження оригінали реєстраційних, установчих документів ПП «ЮАЛ» (код ЄДРПОУ 33741937), які перебувають у володінні Оболонського районного управління юстиції в м. Києві.

Беручи до уваги вищевикладене, враховуючи, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані речі і документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, а також, те що по даним документам планується провести судові експертизи, тому необхідно отримати тимчасовий доступ з можливістю вилучити саме оригінали реєстраційних, установчих документів ПП «ЮАЛ», керуючись ст.ст. 131, 132, 159-166 КПК України, -

УХВАЛИВ:

Задовольнити клопотання ст. слідчого з ОВС СУ ФР ГУ Міндоходів у Черкаській області капітана податкової міліції ОСОБА_1

Надати дозвіл та тимчасовий доступ з можливістю вилучити оригінали установчих та реєстраційних документів ПП «ЮАЛ» (код ЄДРПОУ 33741937), а саме: статути, реєстраційні картки, довідки, свідоцтва про державну реєстрацію, довіреності, договори купівлі продажу, протоколи загальних зборів засновників підприємства, виписки з реєстру, копії документів засновників та службових осіб, які перебувають у володінні Оболонського районного управління юстиції в м. Києві.

Ухвала підлягає до безумовного виконання службовими особами Оболонського районного управління юстиції в м. Києві, в противному разі до них будуть застосовані санкції, передбачені ст. 166 КПК України, і виконання даної ухвали покласти на ст. слідчого з ОВС СУ ФР ГУ Міндоходів у Черкаській області капітана податкової міліції ОСОБА_1 або іншій особі за його дорученням.

Термін дії даної ухвали становить 30 діб з моменту прийняття.

Ухвала може бути оскаржена в апеляційному порядку протягом 5 днів з дня її оголошення.

Слідчий суддя П.С. Грабовий

ОСОБА_3 ухвали отримав:_______«____»_____