Court ruling № 50840975, 31.08.2015, Kramatorsk City Court of Donetsk Oblast

Справа № 234/14105/15-к

Провадження № 1-кс/234/3027/15

УХВАЛА

Іменем України

31 серпня 2015 року

Слідчий суддя Краматорського міського суду Донецької області Переверзева Л.І. розглянувши в місті Краматорську клопотання старшого слідчого першого ВКР СУ ФР ДПІ у м. Краматорську ГУ ДФС у Донецькій області старшого лейтенанта податкової міліції ОСОБА_1 про тимчасовий доступ до речей і документів,-

ВСТАНОВИВ:

До Краматорського міського суду Донецької області надійшло клопотання старшого слідчого першого ВКР СУ ФР ДПІ у м. Краматорську ГУ ДФС у Донецькій області старшого лейтенанта податкової міліції ОСОБА_1 про тимчасовий доступ до речей і документів у кримінальному провадженні, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № №32015050390000059 від 18.08.2015 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст. 212 КК України.

Згідно клопотання, в ході проведення досудового розслідування встановлено, що в період з 01.12.2014 по 30.04.2015 службові особи ТОВ АФ «Полісся» (код 32213957, зареєстроване: ІНФОРМАЦІЯ_1, основний вид діяльності: вирощування зернових культур (крім рису), бобових культур і насіння олійних культур.) діючи умисно, шляхом безпідставного застосування спеціального режиму оподаткування діяльності у сфері сільського та лісового господарства, а також рибальства, в порушення ст. 209 Податкового кодексу України занизили та не сплатили податок на додану вартість у сумі більше 3500 000 грн., що є коштами в особливо великих розмірах.

Вищезазначені дії невстановлених осіб попередньо кваліфіковані за ч.3 ст. 212 КК України.

Повідомлення про підозру щодо конкретних осіб, якими скоєно злочин за даним кримінальним провадженням не виносилось у звязку з тим, що наявність зібраних доказів по кримінальному провадженню недостатня для повідомлення особі про підозру та не проведені усі слідчі дії необхідні для повного, неупередженого розслідування з тим, щоб кожний, хто вчинив кримінальне правопорушення, був притягнутий до відповідальності в міру своєї вини, жоден невинуватий не був обвинувачений, жодна особа не була піддана необґрунтованому процесуальному примусу і щоб до кожного учасника кримінального провадження була застосована належна правова процедура.

Згідно інформаційної картки з бази даних ДФС України «податковий блок» було встановлено, що ТОВ АФ «Полісся» було відкрито рахунки за №№ 26007053211069, 26052053208061, 26047053202102 в ПАТ КБ "ПРИВАТБАНК", у звязку з чим є достатньо підстав вважати, що документи, які містять банківську таємницю за період з 01.12.2014 по 30.04.2015 по рахункам ТОВ АФ «Полісся» відкритих в ПАТ КБ "ПРИВАТБАНК", у тому числі: роздруківки на магнітному та паперовому носіях про рух грошових коштів з повною розшифровкою всіх кредитових та дебетових перерахувань із зазначенням реквізитів учасників фінансових операцій, їх ЄДРПОУ, МФВ банків, реквізитів платіжних документів та призначення платежів; оригіналів справи з юридичного оформлення рахунку, а саме реєстраційних документів підприємства, договорів на банківське обслуговування рахунку та інших документів, які знаходяться в матеріалах справи; банківських карток із зразками підписів та відбитків печатки; чеків на зняття готівки, договорів щодо використання системи клієнт банк, знаходяться у посадових осіб зазначеної вище банківської установи.

Вище перелічені документи та джерела інформації в подальшому будуть використанні при проведенні судово-економічних, почеркознавчих експертиз, встановлення осіб причетних до вчинення кримінального правопорушення, притягнення даних осіб до кримінальної відповідальність, та встановлення завданих збитків державі.

Згідно зі ст. 60 Закону України «Про банки та банківську діяльність» №2121-111 від 07.12.2000 р. (зі змінами та доповненнями), інформація щодо діяльності та фінансового стану клієнта, яка стала відомою банку у процесі обслуговування клієнта та взаємовідносин з ним чи третім особам при наданні послуг банку, є банківською таємницею.

Згідно з п. 5 ч. 1 ст. 162 КПК України до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах належать відомості, які можуть становити банківську таємницю.

Оскільки відповідно до ст. 62 Закону України «Про банки та банківську діяльність» №2121-111 від 07.12.2000 р. (зі змінами та доповненнями), інформація щодо юридичних та фізичних осіб, яка містить банківську таємницю, розкривається банками за рішенням суду, то іншими способами встановити обставини, які необхідно довести за допомогою вищевказаних документів не можливо.

У звязку з необхідністю всебічного, повного і неупередженого дослідження обставин кримінального провадження, слідчий просить надати тимчасовий доступ до документів, які перебувають у володінні посадових осіб ПАТ КБ "ПРИВАТБАНК" (МФО 305299), з можливістю їх вилучення.

Ознайомившись із матеріалами кримінального провадження, вважаю, що клопотання обґрунтоване і підлягає задоволенню.

Частиною 1 статті 159 КПК України передбачено, що тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Відповідно до п. 5 ч. 1 ст. 162 КПК України до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах належать відомості, які можуть становити банківську таємницю.

Відповідно до ст.159 ч.2 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Беручи до уваги вищевикладене та враховуючи те, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані речі і документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, з метою повного, всебічного, обєктивного проведення досудового розслідування, вважаю, що необхідно задовольнити клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, що містять охоронювану законом таємницю, які перебувають у володінні посадових ПАТ КБ "ПРИВАТБАНК" (МФО 305299), з можливістю їх вилучення.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 159-166 КПК України слідчий суддя ,-

УХВАЛИВ:

Клопотання старшого слідчого першого ВКР СУ ФР ДПІ у м. Краматорську ГУ ДФС у Донецькій області старшого лейтенанта податкової міліції ОСОБА_1 про тимчасовий доступ до речей і документів- задовольнити.

Надати дозвіл старшому слідчому першого ВКР СУ ФР ДПІ у м. Краматорську ГУ ДФС у Донецькій області ОСОБА_1, або за дорученням старшому оперуповноваженому ДПІ у м. Краматорську ГУ ДФС у Донецькій області ОСОБА_2, на тимчасовий доступ до документів, які містять банківську таємницю за період з 01.12.2014 по 30.04.2015 по рахункам за №№ 26007053211069, 26052053208061, 26047053202102 ТОВ АФ «Полісся» (код 32213957), відкритих в ПАТ КБ "ПРИВАТБАНК" (МФО 305299)у тому числі: роздруківки на магнітному та паперовому носіях про рух грошових коштів з повною розшифровкою всіх кредитових та дебетових перерахувань із зазначенням реквізитів учасників фінансових операцій, їх ЄДРПОУ, МФВ банків, реквізитів платіжних документів та призначення платежів; оригіналів справи з юридичного оформлення рахунку, а саме реєстраційних документів підприємства, договорів на банківське обслуговування рахунку та інших документів, які знаходяться в матеріалах справи; банківських карток із зразками підписів та відбитків печатки; чеків на зняття готівки, договорів щодо використання системи клієнт банк, що перебувають у володінні посадових осіб ПАТ КБ "ПРИВАТБАНК" (МФО 305299)за адресою: м. Дніпропетровськ, вул. Набережна Перемоги 50, з їх вилученням.

Термін надання вище вказаних документів службовими особами ПАТ КБ "ПРИВАТБАНК" 10 діб з моменту отримання ухвали суду та спрямувати їх для проведення виїмки у Краматорське відділення № 9 ПАТ КБ «Приватбанк» за адресою: м. Краматорськ, вул. Катеринича, 13

Строк дії ухвали до 30.09.2015 року.

Слідчий суддя Л.І. Переверзева