Court ruling № 50629608, 29.01.2014, Sviatoshynskyi District Court of Kyiv City

пр. № 1-кс/759/304/14

ун. № 759/1422/14-к

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

29 січня 2014 року Святошинський районний суд міста Києва в складі:

головуючого слідчого судді - П'ятничук І.В.,

при секретарі - Іванові К.Ю.,

з участю прокурора - Брянцева В.Л.,

розглянувши у відкритому судовому засіданні в м.Києві клопотання слідчого СУ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ Міндоходів в м. Києві майора податкової міліції Лозінського А.П. про застосування заходу забезпечення кримінального провадження у досудовому розслідуванні внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32013110080000129 від 09.09.2013, за ознаками кримінального правопорушення передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, -

ВСТАНОВИВ:

29.01.2014 р. до Святошинського районного суду міста Києва надійшло клопотання слідчого СУ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ Міндоходів в м. Києві майора податкової міліції Лозінського А.П., погоджене старшим прокурором прокуратури Святошинського району м. Києва Брянцевим В.Л. про надання тимчасового доступу до юридичної справи та оригіналів реєстраційних документів ТОВ «Паритет-Логістікс» (код ЄДРПОУ 35705052), які знаходяться в відділі державної реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців Святошинського району реєстраційної служби ГУ юстиції у м. Києві (м.Київ, пр-т Перемоги, 97), та можливість їх вилучити.

В обґрунтування заявленого клопотання вказуючи на те, що Слідчим управлінням фінансових розслідувань ДПІ у Святошинському районі ГУ Міндоходів у м. Києві проводиться досудове розслідування по кримінальному провадженню № 32013110080000129, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань 09.09.2013, за ознаками кримінального правопорушення передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України. З матеріалів кримінального провадження вбачається, що в період з 01.01.2009 по 31.12.2012 службові особи ТОВ «Паритет-Логістікс» (код ЄДРПОУ 35705052) за результатами проведення фінансово-господарських операцій з приводу придбання товарів, робіт (послуг) у ТОВ «Дінкс» (код ЄДРПОУ 35703888) занизили податкове зобов'язання з податку на прибуток в - сумі 2 369 491,00 грн. та податкове зобов'язання з податку на додану вартість в сумі - 1 263 407,00 грн., що в свою чергу призвело до ненадходження до бюджету коштів в особливо великих розмірах. Зазначене вище підтверджується актом документальної позапланової виїзної перевірки ТОВ «Паритет-Логістикс» від 09.08.2013 № 77/26-57-22-03-07/35705052, проведеної ДПІ у Святошинському районі ГУ Міндоходів у м. Києві. В ході розслідування по вказаному кримінальному провадженню встановлено, що в період з 01.01.2009 по 31.12.2012 на посаді керівника ТОВ «Паритет-Логістикс» в різні проміжки часу перебували особи, які можуть бути причетними до вчинення злочину, у зв'язку з чим виникає необхідність тимчасового доступу до реєстраційних документів підприємства. Враховуючи наведене просив заявлене клопотання задовольнити.

В судовому засіданні слідчий та прокурор клопотання підтримали, посилаючись на обставини, викладені в клопотанні та необхідність застосування заходу забезпечення кримінального провадження, про які вони просять суд, а також просили розглядати клопотання без службових осіб Відділу державної реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців Святошинського району реєстраційної служби ГУ юстиції у м. Києві (м.Київ, пр-т Перемоги, 97), що володіє даними документами, тимчасовий доступ до яких вони просять дозволити, оскільки виклик призведе до передчасного розголошення відомостей, які безпосередньо стосуються суті кримінального провадження та процесуальних дій, які заплановано провести з метою збирання доказів.

Враховуючи мотиви клопотання, суд вважає за необхідне розглядати клопотання без виклику даного представника в порядку частини 2 ст.163 КПК України.

Розглянувши дане клопотання, долучені до нього матеріали, щодо правопорушення внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32013110080000129 від 09.09.2013, за ознаками кримінального правопорушення передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України та вислухавши думку прокурора і слідчого, суд прийшов до висновку про необхідність задовольнити клопотання, виходячи із наступного.

Відповідно ст.159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку). Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Відповідно до ч.1 ст.131 КПК України заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження.

Частиною 2 ст.131 КПК України передбачені такі види заходів забезпечення кримінального провадження як тимчасовий доступ до речей і документів і тимчасове вилучення майна.

Приймаючи до уваги вищенаведене та зважаючи на те, що в Відділі державної реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців Святошинського району реєстраційної служби ГУ юстиції у м. Києві (м.Київ, пр-т Перемоги, 97) знаходяться документи, які мають значення доказів по кримінальному провадженні, суд вважає за можливе дати тимчасовий доступ до предметів та документів, які можуть містити інформацію про реєстрацію та діяльність даного товариства.

Керуючись ст.ст. 131, 132, 159, 160, 162, 395 КПК України, суд, -

УХВАЛИВ:

Клопотання слідчого СУ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ Міндоходів в м. Києві, майора податкової міліції Лозінського А.П. про застосування заходу забезпечення кримінального провадження - задовольнити.

Надати дозвіл слідчому СУ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ Міндоходів у м. Києві Лозінському Андрію Петровичу, або за його дорученням старшому оперуповноваженому відділу ОВЕЗ ОУ ДПІ у Святошинському районі ГУ Міндоходів у м. Києві Вдовиченку Дмитру Сергійовичу на тимчасовий доступ до юридичної справи та оригіналів реєстраційних документів ТОВ «Паритет-Логістікс» (код ЄДРПОУ 35705052), які знаходяться в відділі державної реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців Святошинського району реєстраційної служби ГУ юстиції у м. Києві (м.Київ, пр-т Перемоги, 97), та можливість їх вилучити.

Строк дії ухвали один місяць з дня її постановлення.

Відповідно до частини 1 ст.166 КПК України, у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл та проведення обшуку згідно положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала може бути оскаржена до Апеляційного суду м. Києва протягом 5-ти днів з дня її оголошення, а особами без виклику яких постановлено ухвалу - протягом 5-ти днів з дня отримання копії даної ухвали.

Слідчий суддя: