Court ruling № 50605821, 08.08.2014, Solomianskyi District Court of Kyiv City

Справа № 1 - кс/760/4401/14

Провадження № 760/16182/14-к

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

08 серпня 2014 року слідчий суддя Солом'янського районного суду міста Києва Лозинська М.І., при секретарі Цісельській А.В., за участю старшого слідчого з ОВС 1-го ВКР СУ ФР Міжрегіонального головного управління Міндоходів - ЦО з обслуговування великих платників лейтенанта податкової міліції Махньова В.В., розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС 1-го ВКР СУ ФР Міжрегіонального головного управління Міндоходів - ЦО з обслуговування великих платників лейтенанта податкової міліції Махньова В.В., погоджене з старшим прокурор відділу процесуального керівництва досудовим розслідуванням і підтримання державного обвинувачення управління нагляду за додержанням законів органами податкової міліції Генеральної прокуратури України Бубенком І.П. про застосування заходів кримінального провадження, а саме тимчасовий доступ до речей і документів, -

ВСТАНОВИВ:

До Солом'янського районного суду м. Києва надійшло клопотання старшого слідчого з ОВС 1-го ВКР СУ ФР Міжрегіонального головного управління Міндоходів - ЦО з обслуговування великих платників лейтенанта податкової міліції Махньова В.В., про застосування заходів кримінального провадження шляхом надання тимчасового доступу до документів ТОВ "Пежо Сітроен Україна" (код за ЄДРПОУ 36872294), які перебувають у володінні ПАТ "Кредi Агрiколь Банк" Київ, МФО 300379, що знаходиться за адресою: м. Київ, вул. Володимирська, буд. 23-А.

Дане клопотання обґрунтоване тим, що в провадженні ОВС 1-го ВКР СУ ФР Міжрегіонального головного управління Міндоходів - ЦО з обслуговування великих платників перебуває кримінальне провадження №32014110110000045, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань 14.02.2014 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України.

Слідчий вказує на те, що у володінні банківської установи знаходяться документи ТОВ "Пежо Сітроен Україна", які мають значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні та є банківською таємницею.

В судовому засіданні слідчий клопотання підтримав, просив його задовольнити з мотивів, викладених у клопотанні.

Заслухавши слідчого, вивчивши матеріали клопотання, вважаю, що клопотання підлягає частковому задоволенню з наступних підстав.

У відповідності до ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомлення з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, вилучити їх (здійснити їх виїмку.)

З матеріалів клопотання вбачається, що 14.02.2014 року порушено кримінальне провадження №32014110110000045 з правовою кваліфікацією за ч. 3 ст. 212 КК України

Органом досудового розслідування встановлено, що службові особи ТОВ "Пежо Сітроен Україна" (код за ЄДРПОУ 36872294) занизили податок на прибуток та податок на додану вартість на загальну суму понад 9 000 000 грн.

Органом досудового розслідування встановлено, що ТОВ "Пежо Сітроен Україна" (код за ЄДРПОУ 36872294) належать банківські рахунки 26000015559000, 26001015559010, 26003015559580, 26044015559000, 26003015559900.

Ч. 2 ст. 160 КПК України передбачено вичерпний перелік відомостей, які повинно містити клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів.

У своєму клопотанні слідчий не навів та в судовому засіданні не обґрунтував значення окремих документів ТОВ "Пежо Сітроен Україна" (код за ЄДРПОУ 36872294), які перебувають у володінні ПАТ "Кредi Агрiколь Банк" Київ, МФО 300379, а саме: реквізити контрагентів (назва, код ЄДРПОУ, ідентифікаційний код, номер рахунку) для встановлення обставин у кримінальному провадженні, не зазначив, які саме відомості, наявні у цих документах, можуть бути використані як докази у кримінальному провадженні.

Крім того, слідчий просить надати тимчасовий доступ до документів ТОВ "Пежо Сітроен Україна" (код за ЄДРПОУ 36872294), які перебувають у володінні ПАТ "Кредi Агрiколь Банк" Київ, МФО 300379 за період з 01.01.2011 року по 31.12.2012 року, що виходить за межі дати відкриття рахунків 26003015559580, 26044015559000.

Тому суд вважає, за потрібне задовольнити тимчасовий доступ до документів ТОВ "Пежо Сітроен Україна" (код за ЄДРПОУ 36872294), які перебувають у володінні ПАТ "Кредi Агрiколь Банк" Київ, МФО 300379 по рахунку 26003015559580 за період з 18.01.2011 року по 31.12.2012 року, по рахунку 26044015559000 за період з 18.02.2011 року по 31.12.2012 року

За викладеним, керуючись ст. ст. 159, 160, 162-164 КПК України, суддя,-

УХВАЛИВ:

Клопотання старшого слідчого з ОВС 1-го ВКР СУ ФР Міжрегіонального головного управління Міндоходів - ЦО з обслуговування великих платників лейтенанта податкової міліції Махньова В.В., погоджене з старшим прокурор відділу процесуального керівництва досудовим розслідуванням і підтримання державного обвинувачення управління нагляду за додержанням законів органами податкової міліції Генеральної прокуратури України Бубенком І.П. про застосування заходів кримінального провадження, а саме тимчасовий доступ до речей і документів - задовольнити частково.

Надати старшому слідчому з ОВС 1-го ВКР СУ ФР Міжрегіонального головного управління Міндоходів - ЦО з обслуговування великих платників лейтенанту податкової міліції Махньову В.В. тимчасовий доступ з можливістю вилучення документів ТОВ "Пежо Сітроен Україна" (код за ЄДРПОУ 36872294), які перебувають у володінні ПАТ "Кредi Агрiколь Банк" Київ, МФО 300379, що знаходиться за адресою 01034 м. Київ, вул. Володимирська, буд. 23-А, по рахунку 26003015559580 за період з 18.01.2011 року по 31.12.2012 року, по рахунку 26044015559000 за період з 18.02.2011 року по 31.12.2012 року, по рахунку 26000015559000 за період з 01.01.2011 року по 31.12.2012 року, по рахунку 26001015559010 за період з 01.01.2011 року по 31.12.2012 року, по рахунку 26003015559900 за період з 01.01.2011 року по 31.12.2012 року, а саме:

· документів, наданих службовими особами підприємства для відкриття рахунків 26000015559000, 26001015559010, 26003015559580, 26044015559000, 26003015559900 (по кожній валюті окремо), їх обслуговування, ідентифікації уповноважених осіб;

· карток із зразками підписів керівників та відбитком печатки;

· листів, заяв, повідомлень та інших документів, направлених банком службовим особам підприємства; усіх договорів та додатків до них; листів, заяв, доручень та інших документів, наданих службовими особами підприємства щодо надання повноважень іншим особам подавати до банківської установи платіжні доручення, отримувати кошти, виписки банку;

· виписок про рух грошових коштів по рахунку 26003015559580 за період з 18.01.2011 року по 31.12.2012 року, по рахунку 26044015559000 за період з 18.02.2011 року по 31.12.2012 року, по рахунку 26000015559000 за період з 01.01.2011 року по 31.12.2012 року, по рахунку 26001015559010 за період з 01.01.2011 року по 31.12.2012 року, по рахунку 26003015559900 за період з 01.01.2011 року по 31.12.2012 року (по кожній валюті окремо), за період з 01.01.2011 по 31.12.2012 рр., на магнітних та паперових носіях, з інформацією про: точний час надходження, включаючи години, хвилини та секунди та перерахування грошових коштів по вказаному рахунку; залишок грошових коштів на кінець та початок банківського дня; призначення платежів; розрахункові (поточні) рахунки юридичних (фізичних) осіб - контрагентів та банківські установи, в яких вони відкриті;

· заявок на видачу готівки; заяв на отримання чекових книжок;

· договорів, платіжних доручень, інших фінансових документів, які стали підставою для руху коштів по рахунку;

· банківських виписок та чеків, підтверджуючих видачу готівки; договору на встановлення системи "Банк-Клієнт"; заявок на купівлю іноземної валюти; договорів доміціляції векселів, копій векселів з відміткою про їх погашення;

· документів, які містять інформацію щодо проведення моніторингу по операціям, що йому підлягають з доданням підтверджуючих документів, які були отримані від клієнта в ході проведення;

· вхідну та вихідну кореспонденцію між банківською установою та клієнтом банку; депозитну справу; інших документів, що свідчать про операції, які були проведені на користь чи за дорученням клієнта, містять відомості стосовно комерційної діяльності клієнта чи комерційної таємниці;

· зовнішньо-економічні договори, контракти, вантажно-митні декларації, інші супроводжуючі бухгалтерські, фінансові документи, які подавались в банк у зв'язку з здійсненням ТОВ "Пежо Сітроен Україна" зовнішньо - економічної діяльності (експортно-імпортних операцій);

· кредитні угоди, договори застави, поруки, які укладались службовими особами ТОВ "Пежо Сітроен Україна" з ПАТ "Кредi Агрiколь Банк" Київ, зі всіма додатками, доповненнями та документами, які свідчать про виконання даних угод (кредитні справи).

В задоволенні клопотання в іншій частині - відмовити.

Ухвала діє протягом одного місяця з дня її постановлення.

Контроль за виконанням ухвали покласти на старшого прокурора відділу процесуального керівництва досудовим розслідуванням і підтримання державного обвинувачення управління нагляду за додержанням законів органами податкової міліції Генеральної прокуратури України Бубенка І.ПВ.

У разі невиконання ухвали слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених в цій ухвалі документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: М.І. Лозинська