Court ruling № 50514249, 04.01.2013, Suvorovskyi District Court of Kherson City

Справа №668/95/13- к

н/п 1-кс/668/53/13

УХВАЛА

04.01.2013 р. м. Херсон

Слідчий суддя Суворовського районного суду м.Херсона Головко О.В., при секретарі Дровосєкової В.М., розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС СВ ДПС в Херсонській області ОСОБА_1 у матеріалах досудового розслідування за №32012230000000044 про тимчасовий доступ до документів ТОВ „Верхньосірогозький ОПЗ(код 36419799) та додані до клопотання матеріали, -

ВСТАНОВИВ:

Слідчим відділом ДПС у Херсонській області проводиться досудове розслідування у матеріалах кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32012230000000044 від 03.12.12, за ознаками ч.3 ст.212 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено: службові особи ТОВ „Верхньосірогозький ОПЗ(код 36419799) протягом 2010-2012р.р., шляхом заниження податкового кредиту та валових витрат, занизили ПДВ та податок на прибуток на загальну суму 12642538 грн.

Так, службові особи ТОВ „Верхньосірогозький ОПЗ, з метою заниження податків, декларували обсяги придбання товарів по нікчемним операціям з ПП „Трансагрогрупп (код 33726491), ФОП Клись (ІПН НОМЕР_1), ТОВ „Таврійська зернова компанія (код 33173245), ПП „Житниця-09 (код 36605706), ТОВ „Зернова компанія „Агромир (код 36505175), ПП „ВКФ „Вариатор-Плюс (код 37238688), ТОВ „Фірма „Імперія (код 13864914), ТОВ „ТД „Майнер (код 36622297), ТОВ ВП „Укртерммаш( код 3681299), ПП „ТАС Агротранс (код 36420034), ТОВ НВО „Мета (код 23074395), ТОВ „Торгівельна фірма „Діаніт (код 36235885),

Під час досудового слідства виникла необхідність отримати тимчасовий доступ до документів ТОВ „Верхньосірогозький ОПЗ(код 36419799), які мають важливе значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні та перебувають у володінні ТОВ „Верхньосірогозький ОПЗ(код 36419799), а саме:

- договори та додаткові угоди, податкові накладні, видаткові накладні, акти виконаних робіт (послуг), платіжні документи, товарно-транспортні накладні, оборотно-сальдові відомості, журнали-ордери, аналізи по рахункам:3772, 631, 6852, 20, 22, 28, 372, 301, 64, 65, 66, 90, 91, 92, 93 та інші документи, що підтверджують здійснення операцій з придбання товарів (робіт,послуг) з ПП „Трансагрогрупп (код 33726491), ФОП Клись (ІПН НОМЕР_1), ТОВ „Таврійська зернова компанія (код 33173245), ПП „Житниця-09 (код 36605706), ТОВ „Зернова компанія „Агромир (код 36505175), ПП „ВКФ „Вариатор-Плюс (код 37238688), ТОВ „Фірма „Імперія (код 13864914), ТОВ „ТД „Майнер (код 36622297), ТОВ ВП „Укртерммаш( код 3681299), ПП „ТАС Агротранс (код 36420034), ТОВ НВО „Мета (код 23074395), ТОВ „Торгівельна фірма „Діаніт (код 36235885).

Слідчий звернувся до суду з клопотанням про надання тимчасового доступу до оригіналів документів та їх вилучення мотивуючи це тим, що дані документи можуть бути використані в якості доказів у матеріалах досудового розслідування №32012230000000044 та отримати ці документи іншим способом неможливо.

Вислухавши думку слідчого, який підтримав клопотання, вивчивши матеріали досудового розслідування №32012230000000044, судом встановлено, що клопотання підлягає задоволенню, оскільки матеріали розслідування містять достатні данні, про те що, вказані документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному проваджені та необхідно отримати тимчасовий доступ до документів, які знаходяться у ТОВ „Верхньосірогозький ОПЗ, а саме первинні бухгалтерські документи що підтверджують придбання товарів, та вилучити їх з метою подальшого дослідження,

керуючись ст.ст. 131, 132, 159-166 КПК України, -

УХВАЛИВ:

Надати дозвіл на доступ та вилучення оригіналів документів ТОВ „Верхньосірогозький ОПЗ (код 36419799), а саме:

- договори та додаткові угоди, податкові накладні, видаткові накладні, акти виконаних робіт (послуг), платіжні документи, товарно-транспортні накладні, оборотно-сальдові відомості, журнали-ордери, аналізи по рахункам:3772, 631, 6852, 20, 22, 28, 372, 301, 64, 65, 66, 90, 91, 92, 93 та інші документи, що підтверджують здійснення операцій з придбання товарів (робіт,послуг) з ПП „Трансагрогрупп (код 33726491), ФОП Клись (ІПН НОМЕР_1), ТОВ „Таврійська зернова компанія (код 33173245), ПП „Житниця-09 (код 36605706), ТОВ „Зернова компанія „Агромир (код 36505175), ПП „ВКФ „Вариатор-Плюс (код 37238688), ТОВ „Фірма „Імперія (код 13864914), ТОВ „ТД „Майнер (код 36622297), ТОВ ВП „Укртерммаш( код 3681299), ПП „ТАС Агротранс (код 36420034), ТОВ НВО „Мета (код 23074395), ТОВ „Торгівельна фірма „Діаніт (код 36235885) за період з 01.04.2010р. по 31.03.2012р..

які зберігаються у ТОВ „Верхньосірогозький ОПЗ (код 36419799).

На ухвалу може бути подана апеляція до Апеляційного суду Херсонської області протягом пяти діб з дня її оголошення.

Слідчий суддя:ОСОБА_2