Court ruling № 50513849, 27.04.2015, Suvorovskyi District Court of Kherson City

Справа №668/5050/15-к

н/п 1-кс/668/2039/15

УХВАЛА

27.04.2015 року м.Херсон

Слідчий суддя Суворовського районного суду м.Херсона Головко О.В., при секретарі Дровосєкової В.М., розглянувши в судовому засіданні клопотання старшого слідчого з особливо важливих справ відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Херсонській області майора податкової міліції Руснак О.Б., у матеріалах досудового розслідування №32015230000000070 від 02.04.2015 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.5 ст.27 та ч.1 ст.212 КК України про тимчасовий доступ до речей і документів та додані до клопотання матеріали,-

ВСТАНОВИВ:

Слідчий звернувся до суду з клопотанням в якому просить надати дозвіл на тимчасовий доступ до речей і документів, їх вилучення (здійснення виїмки) та розкрити банківську таємницю, які перебувають у володінні АКЦIОНЕРНИЙ БАНК «ПIВДЕННИЙ» (МФО 328209) щодо його клієнта - ПП "Херсон Зерно" (код ЄДР 34369736), зазначених слідчим у клопотанні.

Слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Херсонській області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні №32015230000000070 за фактом пособництва в ухиленні від сплати податків вчиненого службовими особами ПП "Херсон Зерно" (код ЄДР 34369736), які упродовж 2013-2015 років надавали суб'єктам господарювання реального сектору економіки послуги з незаконного формування податкового кредиту з ПДВ, шляхом документального оформлення безтоварних операцій, у результаті чого вчинили пособництво в ухиленні від сплати ПДВ останніми на суму понад 1 млн. грн. Попередня правова кваліфікація кримінального правопорушення - ч.5 ст.27 та ч.1 ст.212 КК України.

Клопотання слідчого підлягає задоволенню, оскільки відповідно до ч.5,6 ст.163 КПК України слідчим доведено наявність достатніх підстав вважати, що ці документи та речі можуть перебувати у володінні зазначеної у клопотанні особи, самі по собі та у сукупності з іншими документами кримінального провадження, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні та доведено можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливо іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Керуючись ст.ст. 131, 132, 159-166 КПК України, -

УХВАЛИВ:

Надати старшому слідчому з особливо важливих справ відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Херсонській області майору податкової міліції Руснаку О.Б., дозвіл на тимчасовий доступ до речей і документів, їх вилучення (здійснення виїмки) та розкрити банківську таємницю, які перебувають у володінні АКЦIОНЕРНИЙ БАНК «ПIВДЕННИЙ» (МФО 328209) щодо його клієнта - ПП "Херсон Зерно" (код ЄДР 34369736), а саме:

- роздруківку руху грошових коштів по рахункам №26002000030747 (валюта - українська гривня), №26003010030747 (валюта - долар США) , які належать ПП "Херсон Зерно" (код ЄДР 34369736), як на паперових, так і електронних носіях, з розшифровкою всіх контрагентів, призначенням платежу, датою та часом проведення платежу, номером платіжного документа, сумою платежу, за період з 02.06.14 по 16.04.15;

- документи юридичної справи ПП "Херсон Зерно" (код ЄДР 34369736), у тому числі: повідомлення банком органів податкової служби про відкриття вищевказаного рахунку, картки зі зразками підписів та відбитком печатки, довіреності, наданні до банку уповноваженими особами підприємства, копії реєстраційних документів;

- видаткові ордери, касові чеки про отримання ПП "Херсон Зерно" (код ЄДР 34369736) або уповноваженими особами готівкових грошових коштів через касу АКЦIОНЕРНИЙ БАНК «ПIВДЕННИЙ» (МФО 328209), довіреності на отримання готівкових коштів з рахунків підприємства №26002000030747 (валюта - українська гривня), №26003010030747 (валюта - долар США), документи щодо внесення (повернення) готівки на вказані рахунки ПП "Херсон Зерно" (код ЄДР 34369736), платіжні доручення, за період з 02.06.14 по 16.04.15;

- угоди та інші документи, на підставі яких ПП "Херсон Зерно" (код ЄДР 34369736) використовувалася система віддаленого доступу типу «Клієнт-банк», технічна документація щодо проведення працівниками банку інсталяції на комп'ютери вказаної електронної системи (включаючи місце проведення вказаної операції), виписки з журналів реєстрації видачі електронних ключів та інсталяції програм.

Строк дії ухвали - 1 місяць з моменту винесення.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя:О. В. Головко