Court ruling № 50355331, 16.09.2015, Sosnivskyi District Court of Cherkasy City

Ухвала

Іменем України

про тимчасовий доступ до речей і документів

Cправа номер 712/10300/15-к

Номер провадження 1-кс/712/4073/15

м. Черкаси 15 вересня 2015 року

Слідчий суддя Соснівського районного суду м.Черкаси Чепурний В.П. за участю прокурора Бондаренко М.Ю., слідчого з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області ст. лейтенанта податкової міліції ОСОБА_1, розглянувши винесене в кримінальному провадженні №32015250000000072 слідчим з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області ст. лейтенантом податкової міліції ОСОБА_1, і погоджене прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами податкової міліції управління прокуратури Черкаської області ОСОБА_2 клопотання про надання дозволу на здійснення тимчасового доступу до речей і документів, та додані до клопотання матеріали.

Перевіривши надані матеріали, заслухавши думку слідчого СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області ст. лейтенанта податкової міліції ОСОБА_1 та прокурора Бондаренко М.Ю., -

ВСТАНОВИВ:

У Слідчому управлінні фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Черкаській області проводиться досудове розслідування по кримінальному провадженню №320152500000000072, відносно службових осіб ТОВ «Агрохім 2001» (код ЄДРПОУ 35274677) за ч. 3 ст. 212 КК України.

В ході досудового розслідування встановлено, що службові особи ТОВ «Агрохім 2001» (код ЄДРПОУ 35274677), що зареєстроване за адресою: ІНФОРМАЦІЯ_1, будучи відповідальними за правильність нарахування та своєчасність сплати податків та обовязкових платежів до державного бюджету, в період з 01.10.2012 по 31.12.2014 шляхом безпідставного відображення в бухгалтерському обліку та податковій звітності товариства неправомірних операцій по взаємовідносинах з СГД, що мають ознаки фіктивності, а саме: ТОВ «Корола» (ТОВ «Юніком-Сервіс») (код ЄДРПОУ 37373808), ТОВ ВКП «Технобудсервіс» (код ЄДРПОУ 38965207), ТОВ ВКФ «Персона» (код ЄДРПОУ 38952837), ТОВ «АВД-Технологія» (ТОВ «Мінатур») (код ЄДРПОУ 36367683), ТОВ «Євро контакт-ЛТД» (ТОВ «Контер») (код ЄДРПОУ 37374068), ТОВ «Гарант-ТД» (ТОВ «Мадо-Гарант») (код ЄДРПОУ 36093917), ТОВ «Біфлекс» (код ЄДРПОУ 38873279), ТОВ «Приватбізнесгруп» (код ЄДРПОУ 392997784) умисно ухилились від сплати до бюджету держави податків в сумі 9 839 тис. грн.

В ході досудового слідства з метою дослідження механізму проведених розрахунків між ТОВ «Агрохім 2001» та ТОВ «Біфлекс» (код ЄДРПОУ 38873279), а також факту придбання ТОВ «Біфлекс» (код ЄДРПОУ 38873279) відповідних товарно-матеріальних цінностей, які в подальшому були реалізовані в адресу ТОВ «Агрохім 2001», виникла необхідність в перевірці та дослідженні даних про фактичне надходження та списання грошових коштів по поточних рахунках ТОВ «Біфлекс» (код ЄДРПОУ 38873279).

З метою встановлення істини по кримінальному провадженню, виникла необхідність у тимчасовому доступі до документів, які містять відомості про відкриття та обслуговування рахунків ТОВ «Біфлекс» (код ЄДРПОУ 38873279) №26002460464, №26007461855 за період з 01.10.2014 по 31.12.2014, з можливістю їх вилучення, які знаходяться в АТ "ОСОБА_3 Аваль" у м. Києвi (МФО 380805).

У судовому засіданні щодо розгляду даного клопотання у відсутності представника АТ "ОСОБА_3 Аваль" у м. Києвi (МФО 380805), який завчасно був повідомлений про розгляд даного клопотання, слідчий СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області ст. лейтенант податкової міліції ОСОБА_1, та прокурор Бондаренко М.Ю. не заперечували, так-як неприбуття за судовим викликом особи, у володінні якої знаходяться дані речі чи документи, без поважних причин не є перешкодою для розгляду клопотання.

Беручи до уваги вищевикладене та враховуючи, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, керуючись ст. ст. 40, 131, 132, 159-164 КПК України, -

УХВАЛИВ:

Задовольнити клопотання слідчого з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області ст. лейтенанта податкової міліції ОСОБА_1 та надати дозвіл на розкриття банківської таємниці та тимчасовий доступ до речей і документів у ТОВ «Біфлекс» (код ЄДРПОУ 38873279) з можливістю вилучити документи, що містять банківську таємницю, за період з 01.10.2014 по 31.12.2014, а саме:

- особової (юридичної) справи та документів (за відсутності оригіналів - копії), що стосуються відкриття та обслуговування рахунків (договори, додатки до договорів, доручення, свідоцтва, копії паспортних даних службових осіб та ін.) ТОВ «Біфлекс» (код ЄДРПОУ 38873279) №26002460464, №26007461855 за період з 01.10.2014 по 31.12.2014, відкритих в АТ "ОСОБА_3 Аваль" у м. Києвi (МФО 380805);

- посекундних роздруківок руху коштів, грошових чеків за період з 01.09.2013 по 30.09.2014, із зазначенням дати та часу проведення операцій, з розшифровками призначення платежів та із зазначенням контрагентів (їх кодів, та банківських рахунків) по розрахунковим рахунках ТОВ «Біфлекс» (код ЄДРПОУ 38873279) №26002460464, №26007461855 за період з 01.10.2014 по 31.12.2014 відкритих в АТ "ОСОБА_3 Аваль" у м. Києвi (МФО 380805);

- оригіналів (за відсутності оригіналів - копії) карток із зразками підписів та відбитком печатки, платіжних доручень, грошових чеків.

Організацію виконання ухвали покласти на слідчого з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області ст. лейтенанта податкової міліції ОСОБА_1 (який може доручити її виконання співробітникам ОУ ДПІ у м. Черкасах), заступника начальника відділу ОУ ДПІ у м. Черкасах капітана податкової міліції ОСОБА_4, ст. оперуповноваженого ОУ ДПІ у м. Черкасах ст. лейтенанта податкової міліції ОСОБА_5.

Ухвала діє протягом місяця з дня її винесення та може бути оскаржена в апеляційному порядку протягом 5днів з дня її оголошення.

У разі невиконання ухвали можливо застосування санкцій, передбачених ст. 166 КПК України, а саме проведення обшуку.

Слідчий суддя ______ В.П. Чепурний

Ухвала мені оголошена, копію отримав: «___»_____201__року

______/ _______/

(підпис) (прізвище, ініціали)