Court ruling № 50291350, 29.11.2013, Dzerzhynskyi District Court of Kryvyi Rih City

Справа № 210/278/13- к

Провадження № 1-кс/210/1387/13

У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

"29" листопада 2013 р.

слідчий суддя Дзержинського районного суду м. Кривого Рогу Дніпропетровської області ОСОБА_1,

при секретарі Панчук О.І.,

за участі прокурора Алімагамедова А.А.

розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду клопотання слідчого другого відділення КР СВ ФР Криворізької південної ОДПІ ГУ Міндоходів у Дніпропетровській області ст. лейтенанта податкової міліції ОСОБА_2, погодженого старшим прокурором прокуратури м. Кривого Рогу радником юстиції ОСОБА_3, про здійснення тимчасового доступу до речей і документів, та можливості їх вилучення,-

В С Т А Н О В И В:

«29» листопада 2013 року слідчий звернувся з клопотанням погодженим прокурором про дозвіл здійснення тимчасового доступу до речей і документів та можливості їх вилучення.

В обґрунтування заявленого клопотання слідчий посилався на наступне.

В провадженні слідчого управління фінансових розслідувань Криворізької південної ОДПІ ГУ Міндоходів у Дніпропетровській області знаходяться матеріали кримінального провадження, внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32013040230000002 від 04.01.2013 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України.

В ході досудового розслідування встановлено, що службові особи ТОВ «Тондо» (код ЄДРПОУ 31736464) в період з 01.04.2011 року по 30.06.2012 року, діючи умисно, з метою ухилення від сплати до державного бюджету податків, порушили п.44.1 ст.44, п.138.2 ст.138, п.п.139.1.9 п. 139.1 ст.139 Податкового кодексу України від 02.12.2010 року №2755-VI, та п.198.1, п.198.2, п.198.3, п.198.6 ст.198 п. 201.1 ст. 201 Податкового кодексу України від 02.12.2010 року №2755-VI, шляхом використання у фінансово-господарській діяльності ТОВ «Тондо» субєктів господарювання з ознаками фіктивності, в результаті чого безпідставно занизили податок на додану вартість на суму 5 482 048,00 грн., та податок на прибуток на суму 5 749 620,00 грн. не перерахували до державного бюджету, що знаходилося в межах їх повноважень, податок на прибуток та податок на додану вартість у розмірі 11 231 668,00 грн., що складає більше 5000 неоподатковуваних податком мінімумів доходів громадян і є особливо великим розміром.

Таким чином, в ході досудового розслідування виникла необхідність в отриманні доказів інформаційного характеру, а саме в документах фінансово-господарських взаємовідносин ПАТ «Центральний ГЗК» (код ЄДРПОУ 00190977) з ТОВ «Тондо» (код ЄДРПОУ 31736464), а саме: податкові накладні; товарно-транспортні накладні; відповідні сторінки книг обліку робіт послуг за вказаний період; договори та додатки до них; акти виконаних робіт; копії книг обліку пропускного режиму; перепустки на працівників ТОВ «Тондо» (код ЄДРПОУ 31736464), ТОВ "Гарда Мет" (код ЄДРПОУ 36842411), ТОВ "Лугпромстройсантехмонтаж" (код ЄДРПОУ 35554567), ПП "А-Прайм" (код ЄДРПОУ 37212675), ТОВ НВО "МСК-Інвест" (код ЄДРПОУ 34656392); інші документи за період з 01.04.2011 року по 30.06.2012 року, що надасть органу досудового слідства можливість встановити всіх осіб причетних до вчинення злочину та можуть бути доказами в ході судового розгляду.

У звязку з чим, слідчий для досягнення повноти, всебічності та неупередженості розслідування, просив суд надати тимчасовий доступ до речей і документів та можливість їх вилучення, а саме: податкові накладні; товарно-транспортні накладні; відповідні сторінки книг обліку робіт послуг за вказаний період; договори та додатки до них; акти виконаних робіт; копії книг обліку пропускного режиму; перепустки на працівників ТОВ «Тондо» (код ЄДРПОУ 31736464), ТОВ "Гарда Мет" (код ЄДРПОУ 36842411), ТОВ "Лугпромстройсантехмонтаж" (код ЄДРПОУ 35554567), ПП "А-Прайм" (код ЄДРПОУ 37212675), ТОВ НВО "МСК-Інвест" (код ЄДРПОУ 34656392); інші документи за період з 01.04.2011 року по 30.06.2012 року, які перебувають у володінні ПАТ «Центральний ГЗК» (код ЄДРПОУ 00190977), розташованого за адресою: 50066, Дніпропетровська обл., місто Кривий Ріг, Жовтневий район.

Вивчивши матеріали вказаного кримінального провадження №32013040230000002 від 04.01.2013 року, вважаю клопотання слідчого обґрунтованим та таким, що підлягає задоволенню, оскільки дані, викладені у матеріалах кримінального провадження дають підстави для висновку, що з метою виявлення та фіксації відомостей щодо обставин вчинення цього кримінального провадження, проведення зазначених слідчих дій є необхідним.

Враховуючи викладене, з метою досягнення дієвості кримінального провадження, керуючись ст.ст.110, 159-164, 309, 369-372 та 395 КПК України,-

У Х В А Л И В :

1.Задовольнити клопотання та дозволити слідчому другого відділення КР СВ ФР Криворізької південної ОДПІ ГУ Міндоходів у Дніпропетровській області ст. лейтенанту податкової міліції ОСОБА_2 або за його дорученням в порядку ст.40 КПК України оперативним працівникам податкової міліції тимчасовий доступ до документів фінансово-господарських взаємовідносин ПАТ «Центральний ГЗК» (код ЄДРПОУ 00190977) з ТОВ «Тондо» (код ЄДРПОУ 31736464), а саме: податкові накладні; товарно-транспортні накладні; відповідні сторінки книг обліку робіт послуг за вказаний період; договори та додатки до них; акти виконаних робіт; копії книг обліку пропускного режиму; перепустки на працівників ТОВ «Тондо» (код ЄДРПОУ 31736464), ТОВ "Гарда Мет" (код ЄДРПОУ 36842411), ТОВ "Лугпромстройсантехмонтаж" (код ЄДРПОУ 35554567), ПП "А-Прайм" (код ЄДРПОУ 37212675), ТОВ НВО "МСК-Інвест" (код ЄДРПОУ 34656392); інші документи за період з 01.04.2011 року по 30.06.2012 року, які перебувають у володінні ПАТ «Центральний ГЗК» (код ЄДРПОУ 00190977), розташованого за адресою: 50066, Дніпропетровська обл., місто Кривий Ріг, Жовтневий район, які можуть вказувати на причетність службових осіб підприємства до вчинення злочину з можливістю їх вилучення.

2.Право тимчасового доступу до вказаних речей та документів надати слідчому другого відділення КР СВ ФР Криворізької південної ОДПІ ГУ Міндоходів у Дніпропетровській області ст. лейтенанта податкової міліції ОСОБА_2 або за його дорученням в порядку ст. 40 КПК України оперативним співробітникам податкової міліції.

3.Надати розпорядження відповідним посадовим особам ПАТ «Центральний ГЗК» (код ЄДРПОУ 00190977), забезпечити тимчасовий доступ до вказаних речей і документів ОСОБА_2 (або за його дорученням в порядку ст. 40 КПК України оперативним співробітникам податкової міліції) та надати йому можливість їх вилучення.

4.Строк дії даної ухвали складає 1 місяць з дня її постановлення.

5.Невиконання даної ухвали з боку осіб, яким надано розпорядження, зазначене у п.3 цієї ухвали, тягне за собою наслідки, передбачені ст.166 КПК України.

6.Ця ухвала може бути оскаржена в апеляційному порядку протягом 5 днів з дня її оголошення.

Суддя Костенко В.В.

Суддя: ОСОБА_1