№ 50220511, 14.10.2011, Dnipro District Court of Dnipropetrovsk Oblast (until 25.04.2025 - Dnipropetrovsk District Court of Dnipropetrovsk Oblast)

14.10.2011

Дело №4-333/11

ПОСТАНОВЛЕНИЕ

14 октября 2011 року судья Днепропетровского районного суда Озерянская Ж.Н., рассмотрев представление следователя прокуратуры Днепропетровского района ОСОБА_1, согласованное с прокурором Днепропетровского района о проведении выемки,-

УСТАНОВИЛ:

13 октября 2011 року в Днепропетровский районный суд поступило представление следователя прокуратуры Днепропетровского района ОСОБА_1, согласованное с прокурором Днепропетровского района,о проведении выемки в ПАО ОСОБА_2 Днепр, МФО 305749, расположенного по адресу: г. Днепропетровск, ул. Ленина, 17, следующих документов:

- заверенные копии всех без исключения документов, которые послужили основанием для открытия ОСОБА_3, и.н.1685501596, расчетных счетов №26253910496101 и №26252910496102 в ПАО ОСОБА_2 Днепр;

- банковской распечатки о движении денежных средств по расчетному счету №26253910496101, принадлежащему ОСОБА_3, 1946 г/р, и.н.1685501596 за период с момента открытия по 11.10.2011 года с расшифровкой входящих и исходящих платежей, а также расшифровкой даты и места снятия денежных средств;

- банковской распечатки о движении денежных средств по расчетному счету №26252910496102 принадлежащему ОСОБА_3, 1946 г/р, и.н.1685501596 за период с момента открытия по 11.10.2011 года с расшифровкой входящих и исходящих платежей, а также расшифровкой даты и места снятия денежных средств;

- информации относительно лиц, которые имеют право управлять расчетными счетами №26253910496101 и №26252910496102, принадлежащими ОСОБА_3

В представлении указано, что должностные лица ЧП Частный инвестор(код 35594919), злоупотребляя своим служебным положением, умышленно, из корыстных мотивов используя своё служебное положение, в нарушение пп.4.1.1 п.4.1 ст.4 и пп.11.3.1 п.11.3 ст.11 закона Украины О налогообложении прибыли предприятий, внесли в официальные документы, а именно налоговые декларации налога на прибыль предприятий за І квартал 2008 года заведомо неправдивые сведения, которые в дальнейшем предоставили в Днепропетровскую МГНИ, в результате чего предприятием был занижен валовой доход налога на прибыль за I квартал 2008 года на сумму 285.000 гривен, что привело к неначислению и неуплате налога на прибыль в сумме 71.250 гривен, в связи с чем причинены тяжкие последствия охраняемым законом государственным интересам в виде непоступления в государственный бюджет средств в сумме 71.250 гривен, что более чем в 250 раз превышает необлагаемый минимум доходов граждан на момент совершения.

По данному факту 22.04.2011 года прокурором Днепропетровского района возбуждено уголовное дело №4119016 в отношении должностных лиц ЧП Приватный Инвесторпо факту злоупотребления служебным положением, что повлекло тяжкие последствия, должностного подлога, что повлекло тяжкие последствия, по признакам преступлений, предусмотренных ч.2 ст.364 и ч.2 ст.366 УК Украины.

В ходе досудебного следствия установлено, что 10.12.2007 года между ЧП Частный инвестори ООО Промтехцентрбыл заключен договор №22 купли-продажи, согласно которого ЧП Частный инвесторпродает, а ООО Промтехцентрпокупает и оплачивает товар, а именно растительное масло, на общую сумм 285.000 гривен. Заключение данной сделки подтверждается счетами-фактурами №СФ-030/2/1 от 02.02.2008 года и №СФ-030/3/7 от 02.03.2008 года, расходными накладными №РН-030/2/1 от 02.02.2008 года и №РН-030/3/7 от 02.03.2008 года, а также направленными ЧП Частный инвесторв адрес ООО Промтехцентрпретензиями №1 и №2 с требованием погасить сумму долга в размере 285.000 гривен, которые были в полном объеме признаны ООО Промтехцентр.

Несмотря на вышеизложенное, согласно налоговой отчетности ЧП Частный инвесторза период с 4 квартала 2007 года по 3 квартал 2009 года включительно отчитывается об отсутствии какой-либо хозяйственной деятельности, чем нарушены требования пп.4.1.1 п.4.1 ст.4 и пп.11.3.1 п.11.3 ст.11 закона Украины О налогообложении прибыли предприятий.

По имеющимся у следствия данным, учредителем ПП Частный инвестор, и директором вышеуказанного предприятия является гр. ОСОБА_3, ІНФОРМАЦІЯ_1, проживающий по адресу: ІНФОРМАЦІЯ_2. Проведенными оперативными мероприятиями, которые направлены на установление местонахождения ОСОБА_3 установлено, что последний по месту своего жительства не проживает. На сегодняшний день в вышеуказанной квартире проживает с семьей ОСОБА_4, который приобрел данную квартиру у ОСОБА_5

По месту регистрации ЧП Частный инвестор, а именно: п. Соленое, ул. Зинченко, 8/4, ОСОБА_3 также отсутствует; по указанному адресу проживает ОСОБА_6, которая ничего не может пояснить о ЧП Частный инвестори о его директоре ОСОБА_3 в частности.

Проведенными следственно-оперативными мероприятиями установлено, что у гр. ОСОБА_3 в ПАО ОСОБА_2 Днепроткрыто два банковских счета: №26253910496101 и №26252910496102, через один из которых ОСОБА_3 получает пенсию.

Таким образом, установление истины по делу связано с установлением данных об операциях клиента ПАО ОСОБА_2 Днепр, а именно ОСОБА_3, каковые, согласно ст. 60 Закона Украины О банках и банковской деятельности, относятся к банковской тайне.

В ходе досудебного следствия по уголовному делу возникла необходимость в проведении выемки документов содержащих банковскую тайну, а именно копий всех без исключения документов, которые послужили основанием для открытия вышеуказанных расчетных счетов, первичных документов по зачислению и списанию денежных средств (выписка о движении денежных средств) с расшифровкой даты и места снятия денежных средств, информации относительно лиц, которые имеют право управлять счетами.

В соответствии со ст. 178 КПК Украины выемка проводиться в случаях, когда есть достаточные основания полагать что предметы или документы, которые имеют значение для дела, находятся у конкретного лица или в конкретном месте.

Выемка материальных носителей секретной информации и/или документов, которые содержат банковскую тайну, проводится только за мотивированным постановлением судьи.

Изучив материалы представления, принимая во внимание, что предоставленные следователем документы не содержат каких либо доказательств об использовании указанных расчетных счетов ОСОБА_3 для хозяйственной деятельности ПП Частный инвестор, поскольку в представлении указано, что указанные расчетные счета предназначены для получения пенсии, представление следователя не содержит доказательств, что предметы или документы, которые имеют значение для дела, находятся ПАО ОСОБА_2 Днепр, МФО 305749, расположенном по адресу: г. Днепропетровск, ул. Ленина, 17. При таких обстоятельствах, проведение выемки может повлечь необоснованное нарушение законных прав и интересов граждан Украины и других лиц.

Вопрос относительно раскрытия банковской тайны остается без рассмотрения, поскольку решается по правилам гражданского судопроизводства (согласно гл.12 розд. 4 ГПК).

Руководствуясь ст.178 УПК Украины, -

ПОСТАНОВИЛ:

Представление следователя прокуратуры Днепропетровского района ОСОБА_1, согласованное с прокурором Днепропетровского района, о проведении выемки, - оставить без удовлетворения.

На постановление может быть подана апелляция в апелляционный суд Днепропетровской области в течение 3-х суток со дня его вынесения.

Судья Днепропетровского

районного суда ОСОБА_7