Court ruling № 50210539, 30.05.2014, Lutsk City and District Court of Volyn Oblast

Справа № 161/7838/14-к

Провадження № 1-кс/161/2186/14

У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

м. Луцьк 30 травня 2014 року

Слідчий суддя Луцького міськрайонного суду Волинської області Сівчук А.Є., за участю старшого слідчого СУ ФР ГУ Міндоходів у Волинській області Хазанюка В.Б., розглянувши клопотання старшого слідчого СУ ФР ГУ Міндоходів у Волинській області Хазанюка В.Б. про надання тимчасового доступу до документів про відкриття та використання товариством з обмеженою відповідальністю «Флавія» (код ЄДРПОУ 33289629, адреса: 61003 Харківська обл. м. Харків пров. Університетський буд. 1) банківського рахунку №26007004976001, відкритого у Філії ПАТ «КБ «НАДРА» Харківське РУ, (МФО 351834, адреса: Харків, вул. Петровського, буд.15), за період з 01.01.2011 , -

В С Т А Н О В И В:

З клопотання вбачається, що в провадженні старшого слідчого СУ ФР ГУ Міндоходів у Волинській області Хазанюка В.Б. знаходяться матеріали досудового розслідування, внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32014030000000018 від 06.02.2014 року, за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст. 212 КК України.

Досудовим слідством встановлено, що ТОВ «Ковельська кузня» занижено суму податку на додану вартість, яка підлягає нарахуванню та сплаті в бюджет за листопад 2013 року в розмірі 1 003 260,0 грн. та завищено суму залишку від’ємного значення, який після бюджетного відшкодування включається до складу податкового кредиту наступного звітного періоду на 25 892 грн., в зв’язку із не відображенням по декларації завищення залишку від’ємного значення за результатами перевірки податкового органу в сумі 1 029 152,0 грн..

В судове засіданні представник ПАТ КБ «Надра» не з’явився по невідомій суду причині, хоча належним чином був повідомлений про день, місце та час слухання клопотання.

В судовому засіданні заслухавши старшого слідчого, який клопотання підтримав та просив його задовольнити, дослідивши матеріали клопотання, суд вважає, що клопотання підлягає до часткового задоволення.

Враховуючи вказані обставини, з метою об’єктивного, всебічного і повного розслідування усіх обставин справи, суд приходить до висновку, що клопотання слід задовольнити частково, надавши тимчасовий доступ до нижчевказаних документів з подальшою можливістю отримати належним чином завірені їх копії.

Керуючись ст.ст.131, 132, 159-166 КПК України, -

У Х В А Л И В:

Клопотання – задовольнити частково.

Надати старшому слідчому СУ ФР ГУ Міндоходів у Волинській області Хазанюку В.Б. або за його постановою (дорученням) іншому органу досудового розслідування, чи відповідному оперативному підрозділу тимчасовий доступ до документів про відкриття та використання товариством з обмеженою відповідальністю «Флавія» (код ЄДРПОУ 33289629, адреса: 61003 Харківська обл. м. Харків пров. Університетський буд. 1) банківського рахунку №26007004976001, відкритого у Філії ПАТ «КБ «НАДРА» Харківське РУ, (МФО 351834, адреса: Харків, вул. Петровського, буд.15), за період з 01.01.2011 по 30.05.2014 року, а також отримати належним чином завірені копії документів, а саме:

? юридичну справу, в тому числі, анкети, реєстраційні документи, накази про призначення службових осіб;

? платіжні доручення на перерахування коштів (включаючи електронні платіжні доручення на паперових носіях);

? роздруківок руху грошових коштів по вказаному рахунку, які відображують надходження та списання грошових коштів по рахунку за період з 01.01.2011 по 30.05.2014 року, із зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів, прибуткової та видаткової частини, призначення платежів, дати та часу (години, хвилини та секунди) надходження коштів на рахунок та перерахування з нього, із зазначенням документів, на підставі яких проведені операції, повних назв контрагентів, які перерахували та яким перераховані кошти, їхні коди ЄДРПОУ, МФО й номерів рахунків контрагентів, з якими проведені операції на паперовому та магнітному (електронному) носіях;

? копії паспортів засновників та службових осіб підприємства;

? банківські картки зі зразками підписів службових осіб та відбитками печаток;

? листи, заяви та інші документи надані для відкриття вказаного рахунку службовими особами підприємства;

? банківські виписки про видачу готівки та чеки за період з 01.01.2011 по 30.05.2014 року;

? договори на встановлення системи “Банк-Клієнт”, акти виконаних робіт, а також технічної документації щодо проведення працівниками банку інсталяції на комп'ютери вказаної системи, документів з даними про місце проведення вказаної інсталяції та документів, які підтверджують факт видачі та отримання ключів доступу до системи "Клієнт банк", всіх заяв та доручень від імені службових осіб товариства, а також карток зі зразками підписів службових осіб і відбитку печатки підприємства;

? протоколи системи «Банк-Клієнт» в яких міститься дата та час з’єднання (включаючи години, хвилини та секунди з’єднання), електронне ім’я користувача, назва операції та ІР – адреса клієнта;

? документацію, яка свідчить про отримання від працівників банку електронної картки зі зразком підпису службових осіб підприємства;

? заявки, заяви та інші документи на купівлю та конвертацію валюти (включаючи заявки зроблені за допомогою системи «Банк-Клієнт») за період з 01.01.2011 по 30.05.2014 року;

? угоди, договори, контракти, інвойси та інші документи, пов’язані з проведенням банківських операцій;

? копії записів із книги видачі перепусток, де зазначена інформація про відвідування банку службовими особами підприємства;

? грошових чеків, заявок на отримання готівки, заявок на отримання чекових книжок, та інших документів, що підтверджують зняття грошових коштів з вказаного рахунку – за період з 01.01.2011 по 30.05.2014 року;

? документів кредитної та депозитної справи підприємства з наявними договорами, додатками, додатковими угодами, заявами і дорученнями, анкетами, договорами застави та інших документах кредитної та депозитної справи, документах, підтверджуючі стан проведення розрахунків за цими угодами, а також інших документах, які мають значення речових доказів у даному кримінальному провадженні.

Надати тимчасовий доступ вищевказаних речей та документів на протязі 30 днів, з моменту проголошення даної ухвали.

Ухвала оскарженню не підлягає, заперечення проти неї може бути подано під час підготовчого провадження у суді.

Слідчий суддя: