Court ruling № 50152486, 10.04.2014, Suvorovskyi District Court of Kherson City

Справа №668/4568/14-к

н/п 1-кс/668/1512/14

УХВАЛА

10.04.2014 року м.Херсон

Слідчий суддя Суворовського районного суду м. Херсона Головко О.В., при секретарі Дровосєкової В.М., розглянувши клопотання слідчого з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління Міндоходів у Херсонській області старшого лейтенанта податкової міліції ОСОБА_1 у матеріалах досудового розслідування №32012230000000231 про арешт майна, та додані до клопотання матеріали, -

ВСТАНОВИВ:

Слідчий звернувся до суду з клопотанням в якому просить накласти арешт на майно ОСОБА_2, а саме: трикімнатну квартиру за адресо: АДРЕСА_1.

В провадженні слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління Міндоходів у Херсонській області перебувають матеріали досудового розслідування, внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32012230000000231 від 01.10.2013 року, за ознаками ч.1 ст.212 КК України.

В ході досудового розслідування встановлено, що 2010 році ОСОБА_3 створив на території м. Херсона злочинну групу з метою отримання незаконного доходу від зайняття фіктивним підприємництвом.

При цьому, ОСОБА_3 розробив план злочинних дій, згідно якого здійснював загальне керівництво діяльністю цієї злочинної групи, підшуковував замовників на конвертацію коштів, надавав їм реквізити фіктивних підприємств для перерахування грошових коштів, конвертував дані кошти в банківських закладах та готівку передавав замовникам.

Так, ОСОБА_3 схилив ОСОБА_4, ОСОБА_5, ОСОБА_6 обіцяючи грошову винагороду, до вчинення дій по реєстрації субєктів підприємницької діяльності (юридичних осіб), постановку на податковий облік, відкриття розрахункових рахунків в банківських установах з метою прикриття незаконної діяльності. Таким чином ОСОБА_4 зареєструвала на своє імя ПП «Альтекс-Юг» (код ЄДРПОУ 37048928), ОСОБА_5 ПП «Стилет-Юг» (код ЄДРПОУ 37048886), ОСОБА_6 ПП «Агропрайд» (код ЄДРПОУ 35870453).

ОСОБА_5, будучи директором ПП «Агропрайд» (код ЄДРПОУ 35870453) та ПП «Альтекс-Юг» (код ЄДРПОУ 35870453) будучи обізнаним в злочинних планах ОСОБА_3, відповідно до відведеної йому ролі, здійснював керівництво ПП «Агропрайд» (код ЄДРПОУ 35870453) та ПП «Альтекс-Юг» (код ЄДРПОУ 35870453), за вказівкою ОСОБА_3 здійснював зняття грошових коштів по поточним рахункам відкритих в банківських установах та в подальшому передав їх ОСОБА_3

Отже, економічним результатом документального оформлення взаємовідносин між ПП «Стилет-Юг», ПП «Альтекс-Юг», ПП «Агропрайд» та ПП «Югтрансагро» та підприємствами-«вигодонабувачами» стало безпідставне завищення податкового кредиту з податку на додану вартість та валових витрат з податку на прибуток підприємств.

Так, в ході досудового слідства встановлено, що з ПП «Стилет Юг», ПП «Агропрайд», та ПП «Югтрансагро» мало фінансово господарські відносини ПП «Нік Агро», яке в свою чергу користувалося послугами з безпідставного завищення податкового кредиту з податку на додану вартість та валових витрат з податку на прибуток підприємств підконтрольних ОСОБА_3 СГД. Таким чином протягом 2010 року службові особи ПП «Нік ОСОБА_1» ухилилися від сплати податку на додану вартість та податку на прибуток підприємств на суму 651663,01 грн.

24.03.2014 року ОСОБА_2 повідомлено про підозру у вчиненні злочину, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України.

Досудовим слідством встановлено, що ОСОБА_2 відповідно до Інформаційних довідок з Реєстру прав власності на нерухоме майно №18389503 від 28.02.2014 має у власності обєкт нерухомості (трикімнатну квартиру) за адресо: АДРЕСА_1.

Вивчивши матеріали досудового розслідування, встановлено, що клопотання підлягає задоволенню, оскільки є передбачені кримінальним процесуальним законом підстави для арешту майна ОСОБА_2

На підставі викладеного керуючись ст. ст. 99, 131, 132, 170, 171 КПК України, -

УХВАЛИВ:

Накласти арешт на майно ОСОБА_2, а саме: трикімнатну квартиру за адресо: АДРЕСА_1.

На ухвалу може бути подана апеляція до Апеляційного суду Херсонської області протягом пяти діб з дня її оголошення, а підозрюваним ОСОБА_2 з моменту отримання копії ухвали.

Слідчий суддя:ОСОБА_7