Court ruling № 50122494, 27.08.2015, Darnytskyi District Court of Kyiv City

ДАРНИЦЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М.КИЄВА

справа № 753/15828/15-к

провадження № 1-кс/753/2601/15

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

"27" серпня 2015 р. слідчий суддя Дарницького районного суду м. Києва Трусова Т.О., за участю слідчого Дячука Г.В., розглянувши клопотання слідчого слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ у Дарницькому районі Головного управління Державної фіскальної служби у м. Києві Дячука Г.В. про тимчасовий доступ до документів, які становлять банківську таємницю, у кримінальному провадженні № 32015100020000052,

В С Т А Н О В И В:

Слідчий слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ у Дарницькому районі Головного управління Державної фіскальної служби у м. Києві Дячук Г.В. за погодженням з процесуальним керівником звернувся до суду з клопотанням про доступ та вилучення (виїмку) документів, які перебувають у володінні ПАТ « ВТБ Банк» (МФО 321767) і містять банківську таємницю щодо клієнта вказаної банківської установи ТОВ «Агрікольтех» (код ЄДРПОУ 36449708).

З клопотання та доданих до нього документів вбачається, що слідчим Дячуком Г.В. розслідується кримінальне провадження № 32015100020000052, внесене до Єдиного реєстру досудових розслідувань 24 березня 2015 р. за ознаками злочинів, передбачених ч. 5 ст. 27, ч. 2 ст. 205, ч. 1 ст. 212 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що невстановленими особами з метою прикриття незаконної діяльності створені на ім’я підставних осіб ряд фіктивних суб’єктів підприємницької діяльності, а саме: на ім’я Тарасюка М.М. – ТОВ «Елтон-К» (код ЄДРПОУ 37153107), на ім’я Піхливик В.Б. – ТОВ «Карабей КТ» (код ЄДРПОУ 38982882), на ім’я Клочок В.І. – ТОВ «Лейтоз» (код ЄДРПОУ 39075136), на ім’я Рябко М.В. – ТОВ «Ірпінь РЕМ-ТОРГ» (код ЄДРПОУ 37911098), на ім’я Медвідь А.Г. – ТОВ «Промбуд-КР» (код ЄДРПОУ 35005861), на ім’я Братюк Т.А. – ТОВ «РИК» (код ЄДРПОУ 39066743), ТОВ «ТОРГРЕМБУД-1» (код ЄДРПОУ 39288615), на ім’я Стретович І.В. – ТОВ «ВАРІОС» (код ЄДРПОУ 39288615), на ім’я Старих С.М. – ТОВ «Альтех» (код ЄДРПОУ 34413748). На рахунки вказаних фіктивних підприємств підприємства реального сектору економіки перераховують значні суми грошових коштів, тим самим формуючи незаконний податковий кредит.

Клопотання мотивоване тим, що у володінні ПАТ «ВТБ Банк» (МФО 321767) знаходяться документи, які містять інформацію про відкриття, функціонування та рух коштів по рахунках ТОВ «Агрікольтех» № 26001010304279 (російський рубль), № 26001010304279 (польський злотий), № 26001010304279 (українська гривня), № 26001010304279 (євро), № 26001010304279 (долар США), яка має доказове значення у кримінальному провадженні.

З огляду на те, що існує загроза знищення або зміни документів, представник ПАТ «ВТБ Банк» до суду не викликався.

Заслухавши слідчого та дослідивши копії матеріалів кримінального провадження, вважаю клопотання обґрунтованим.

Так ухвалою слідчого судді від 18 березня 2015 р. було надано дозвіл на обшук за адресою: м. Васильків, вул. Фрунзе, 36 кв. 12.

Досудовим розслідуванням встановлено, що за зазначеною адресою на ім’я Овчаренко О.В. зареєстрована ІР-адреса 176.98.0.135, з якої надходить податкова звітність підприємств з ознаками фіктивності, а саме: ТОВ «РИК», ТОВ «Карабей КТ», ТОВ «Промбуд-КР», ТОВ «Альтех», ТОВ «Елтон-К», ТОВ «Ірпінь РЕМ-ТОРГ», ТОВ «ТОРГРЕМБУД-1», ТОВ «Лейтоз», ТОВ «ВАРІОС».

Під час обшуку у вищевказаній квартирі, окрім іншого, було вилучено печатку ТОВ «Агрікольтех», наведене дає підстави вважати, що ТОВ «Агрікольтех» також використовується у схемі ухилення від сплати податків.

Згідно даних інформаційної бази Державної фіскальної служби ТОВ «Агрікольтех» має рахунки № 26001010304279 (російський рубль), № 26001010304279 (польський злотий), № 26001010304279 (українська гривня), № 26001010304279 (євро), № 26001010304279 (долар США), відкриті в ПАТ «ВТБ Банк».

Зважаючи на встановлені досудовим розслідуванням обставини вважаю, що відкриття, функціонування (рух коштів) по рахунках ТОВ «Агрікольтех» мають значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні, та можуть бути використані як докази, а іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою вказаних документів, неможливо.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 160, 162, 163, 164 КПК України, слідчий суддя

У Х В А Л И В:

Клопотання слідчого слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ у Дарницькому районі Головного управління Державної фіскальної служби у м. Києві Дячука Г.В. задовольнити.

Зобов’язати службових осіб ПАТ «ВТБ Банк» (МФО 321767) надати слідчому слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ у Дарницькому районі Головного управління Державної фіскальної служби у м. Києві Дячуку Г.В. тимчасовий доступ до документів, які містять банківську таємницю щодо клієнта вказаної банківської установи ТОВ «Агрікольтех» (код ЄДРПОУ 36449708).

Надати слідчому слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ у Дарницькому районі Головного управління Державної фіскальної служби у м. Києві Дячуку Г.В. можливість вилучити (здійснити виїмку) у ПАТ «ВТБ Банк» (МФО 321767) документи, які свідчать про відкриття, функціонування та рух коштів по рахунках ТОВ «Агрікольтех» (код ЄДРПОУ 36449708) № 26001010304279 (російський рубль), № 26001010304279 (польський злотий), № 26001010304279 (українська гривня), № 26001010304279 (євро), № 26001010304279 (долар США) за період з 31 січня 2013 р. по 27 серпня 2015 р., а саме:

-відомостей на паперових та електронних носіях про рух коштів з розшифровкою без скорочень контрагентів, їх статистичних кодів, в тому числі реквізитів їх рахунків (номер рахунку, МФО банківської установи) призначенням платежу, датою та часом здійснення платежу, часом проведення платежу, номером платіжного документа, сумою платежу, з зазначенням суми податку на додану вартість - окремо, а також із зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів на рахунку на початок і кінець кожного дня, відомостей щодо документів, на підставі яких здійснені такі платежі, номерів референсів кожного платіжного документу (номер або інші символи, що використовуються для ідентифікації трансакції) по рахунках № 26001010304279 (російський рубль), № 26001010304279 (польський злотий), № 26001010304279 (українська гривня), № 26001010304279 (євро), № 26001010304279 (долар США) за період з 30 січня 2013 р. по 27 серпня 2015 р.;

-інформації, що міститься в справі з юридичного оформлення рахунку, а саме документів передбачених „Інструкцією про порядок відкриття, використання і закриття рахунків у національній та іноземних валютах”, затвердженою Постановою Правління Національного банку України від 12 листопада 2003 року №492, які були надані на відкриття рахунків № 26001010304279 (російський рубль), № 26001010304279 (польський злотий), № 26001010304279 (українська гривня), № 26001010304279 (євро), № 26001010304279 (долар США), додавалися до справи під час функціонування вказаного рахунку, та інших документів, що знаходяться у вказаній справі з юридичного оформлення рахунків;

-первинних документів, що свідчать про зарахування на банківські рахунки № 26001010304279 (російський рубль), № 26001010304279 (польський злотий), № 26001010304279 (українська гривня), № 26001010304279 (євро), № 26001010304279 (долар США) та зняття з них грошових коштів (платіжні доручення, заяви на видачу готівки, чеки та інші документи, якими оформлювалось отримання готівкових коштів) за період з 30 січня 2013 р. по 27 серпня 2015 р.;

-первинних документів, що свідчать про зарахування на банківські рахунки № 26001010304279 (російський рубль), № 26001010304279 (польський злотий), № 26001010304279 (українська гривня), № 26001010304279 (євро), № 26001010304279 (долар США) та зняття з них грошових коштів (платіжні доручення, заяви на видачу готівки, чеки та інші документи, якими оформлювалось отримання готівкових коштів) за період за період з 30 січня 2013 р. по 27 серпня 2015 р.;

-договорів на отримання кредиту або відкриття кредитних ліній та матеріалів кредитних справ про надання та обслуговування кредитів;

-документів щодо придбання та реалізації векселів, укладання угод доміциляції, документів на виконання вказаних угод.

Попередити службових осіб ПАТ «ВТБ Банк» про те, що невиконання ухвали суду тягне за собою кримінальну відповідальність, передбачену ст. 382 КК України.

Роз’яснити, що у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених документів.

Строк дії даної ухвали складає один місяць з дня її постановлення.

Ухвала набирає законної сили з моменту її оголошення і оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: