Court ruling № 50120648, 21.06.2013, Sosnivskyi District Court of Cherkasy City

Справа №712/7641/13-к

Провадження №1 кс/712/2896/13

У К Р А Ї Н А

СОСНІВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА ЧЕРКАСИ

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

про тимчасовий доступ до речей та документів

м. Черкаси 21 червня 2013 року

Слідчий суддя Соснівського районного суду м. Черкаси Грабовий П.С., за участю прокурора Бондаренко М.Ю., старшого слідчого з ОВС СУ ФР ГУ Міндоходів у Черкаській області капітана податкової міліції ОСОБА_1, розглянувши винесене в кримінальному провадженні № 32013250000000146, старшим слідчим з ОВС СУ ФР ГУ Міндоходів у Черкаській області капітаном податкової міліції ОСОБА_1, і погоджене старшим прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами податкової міліції управління прокуратури Черкаської області ОСОБА_2 клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, та додані до клопотання матеріали.

Перевіривши надані матеріали та матеріали кримінального провадження, заслухавши думку слідчого Плахотньої О.В., прокурора Бондаренко М.Ю, -

ВСТАНОВИВ:

В слідчому управлінні ДПС у Черкаській області перебуває кримінальне В слідчому управлінні ФР ГУ Міндоходів у Черкаській області проводиться досудове розслідування по кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32013250000000146 від 10.06.2013 року.

В ході проведення досудового розслідування по вказаному кримінальному провадженні встановлено, що службові особи ПАТ Черкаське хімволокно (код ЄДРПОУ 00204033) протягом 2012 року, шляхом відображення сумнівних операцій з ТОВ АТЗ-Сервіс (код ЄДРПОУ 24358769) та ПП Єврофасад-Черкаси (код ЄДРПОУ 32881834), в порушення вимог п.14.1.27 п. 14.1 ст. 14, п. 138.2, п.п. 138.8.2, п.п. 138.8.5 п. 138.8 ст. 138, п.п. 139.1.9 п. 139.1 ст. 139 Податкового кодексу України від 02.12.2010 №2755-VІ із змінами та доповненнями, ухилилися від сплати податку на прибуток на загальну суму 371 тис. грн. та, в порушення п. 44.1 ст. 44, ст.. 198, ст. 201 Податкового кодексу України від 02.12.2010 №2755-VІ із змінами та доповненнями, ухилилися від сплати податку на додану вартість на загальну суму 345 тис. грн., а всього на загальну суму 717 тис. грн., що є значним розміром.

Для зясування обставин зясування обставин проведення фінансово-господарських операцій ПАТ Черкаське хімволокно (код ЄДРПОУ 00204033) з ТОВ АТЗ-Сервіс (код ЄДРПОУ 24358769) та ПП Єврофасад-Черкаси (код ЄДРПОУ 32881834), а також з метою призначення документальних перевірок та відповідних експертних досліджень, виникла необхідність у тимчасовому доступі з можливістю вилучення оригіналів первинних бухгалтерських документів, а саме: договорів, накладних, податкових накладних, актів прийому-передачі, товарно-транспортних накладних, платіжних доручень та інших документів ПАТ Черкаське хімволокно, які підтверджують господарські операції з ТОВ АТЗ-Сервіс (код ЄДРПОУ 24358769) та ПП Єврофасад-Черкаси (код ЄДРПОУ 32881834).

Беручи до уваги вищевикладене та враховуючи, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані речі і документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, необхідно отримати тимчасовий доступ з можливістю вилучення оригіналів первинних бухгалтерських документів, а саме: договорів, накладних, податкових накладних, актів прийому-передачі, товарно-транспортних накладних, платіжних доручень та інших документів ПАТ Черкаське хімволокно, які підтверджують господарські операції з ТОВ АТЗ-Сервіс (код ЄДРПОУ 24358769) та ПП Єврофасад-Черкаси (код ЄДРПОУ 32881834) за період 01.05.2012 по 31.12.2012, що мають значення для встановлення істини по кримінальному провадженню, які знаходяться в приміщенні ПАТ Черкаське хімволокно за адресою: м. Черкаси, проспект Хіміків, 76, керуючись ст.ст. 131, 132, 159-166 КПК України, -

УХВАЛИВ:

Задовольнити клопотання.

Надати старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ Міндоходів у Черкаській області капітану податкової міліції ОСОБА_1 дозвіл на тимчасовий доступ з можливістю вилучити оригінали первинних бухгалтерських документів (договорів, накладних, податкових накладних, актів прийому-передачі, товарно-транспортних накладних, платіжних доручень) ПАТ Черкаське хімволокно (код ЄДРПОУ 00204033) по фінансово-господарських взаємовідносинах з ТОВ АТЗ-Сервіс (код ЄДРПОУ 24358769) та ПП Єврофасад-Черкаси (код ЄДРПОУ 32881834) за період 01.05.2012 по 31.12.2012, що мають значення для встановлення істини по кримінальному провадженню, які перебувають у володінні ПАТ Черкаське хімволокно за адресою: м. Черкаси, проспект Хіміків, 76.

Ухвала підлягає до безумовного виконання службовими особами ПАТ Черкаське хімволокно, в противному разі до них будуть застосовані санкції, передбачені ст. 166 КПК України, а саме проведення обшуку.

Термін дії даної ухвали становить один місяць з моменту прийняття.

Ухвала може бути оскаржена в апеляційному порядку протягом 5 днів з дня її оголошення.

Слідчий суддя: П.С. Грабовий

Копію ухвали отримав:___________