Court ruling № 49950163, 11.12.2013, Suvorovskyi District Court of Kherson City

Справа №668/15387/13-к

н/п 1-кс/668/4728/13

УХВАЛА

11.12.2013 року м.Херсон

Слідчий суддя Суворовського районного суду міста Херсона Головко О.В., при секретарі Дровосєкової В.М., розглянув у відкритому судовому засіданні клопотання слідчого з ОВС відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління Міндоходів у Херсонській області капітана податкової міліції ОСОБА_1 у матеріалах кримінального провадження №32013230000000145 про тимчасовий доступ до речей і документів та додані до клопотання матеріали,-

ВСТАНОВИВ:

Слідчий звернувся до суду з клопотанням в якому просить надати дозвіл на тимчасовий доступ та вилучення документів податкової звітності ПП «Міламіс» код (ЄДРПОУ 31652950), що перебувають у володінні Єнакіївської ОДПІ ГУ Міндоходів у Донецькій області (Донецька обл., м.Єнакієве, вул.Щербакова, 136) за період з 01.01.2011року по 31.10.2013року, а саме: податкова декларація з податку на додану вартість; додаток 5 до податкової декларації з податку на додану вартість «Розшифровка податкових зобовязань та податкового кредиту в розмірі контрагентів»; податкової декларації з податку на прибуток підприємства з додатками до них; реєстр виданих та отриманих податкових накладних; уточнюючий розрахунок податкових зобовязань з податку на додану вартість; документи реєстраційної справи ПП «Міламіс» код (ЄДРПОУ 31652950).

Службовими особами ТОВ «МК «Авангард» код ЄДРПОУ 37744439, зареєстроване Виконавчим комітетом Херсонської міської ради від 14.07.2011року, взято на податковий облік в органах державної податкової служби від 15.07.2011року за №74474, перебувало на обліку в ДПІ ГУ Міндоходів у Херсонській області, юридична адреса: м.Херсон, вул. 9-го Січня. 30, в період 2011року по 2012рік, шляхом приховування проведення операцій, без відображення в податковій звітності ухилялись від сплати податку на прибуток у сумі понад 600тис.грн., що призвело до фактичного ненадходження до Державного бюджету України коштів у значних розмірах.

Клопотання слідчого підлягає задоволенню, оскільки слідчим доведено наявність достатніх підстав вважати, що вказані документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні та необхідно отримати тимчасовий доступ до документів податкової звітності ПП «Міламіс» код (ЄДРПОУ 31652950), що перебувають у володінні Єнакіївської ОДПІ ГУ Міндоходів у Донецькій області (Донецька обл., м.Єнакієве, вул.Щербакова, 136) за період з 01.01.2011року по 31.10.2013року та вилучити їх з метою подальшого дослідження.

Керуючись ст.ст. 110, 159-166, 309 КПК України, -

УХВАЛИВ:

Надати слідчому з ОВС відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління Міндоходів у Херсонській області капітану податкової міліції ОСОБА_1 дозвіл на тимчасовий доступ та вилучення документів податкової звітності ПП «Міламіс» код (ЄДРПОУ 31652950), що перебувають у володінні Єнакіївської ОДПІ ГУ Міндоходів у Донецькій області (Донецька обл., м.Єнакієве, вул.Щербакова, 136) за період з 01.01.2011року по 31.10.2013року, а саме: податкова декларація з податку на додану вартість; додаток 5 до податкової декларації з податку на додану вартість «Розшифровка податкових зобовязань та податкового кредиту в розмірі контрагентів»; податкової декларації з податку на прибуток підприємства з додатками до них; реєстр виданих та отриманих податкових накладних; уточнюючий розрахунок податкових зобовязань з податку на додану вартість; документи реєстраційної справи ПП «Міламіс» код (ЄДРПОУ 31652950).

Строк дії ухвали 1 місяць з моменту винесення.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотання сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя:ОСОБА_2