Court ruling № 49950133, 06.12.2013, Suvorovskyi District Court of Kherson City

Справа №668/15810/13-к

н/п 1-кс/668/4854/13

УХВАЛА

06.12.2013 року м.Херсон

Слідчий суддя Суворовського районного суду міста Херсона Головко О.В., при секретарі Дровосєкової В.М., розглянув у відкритому судовому засіданні клопотання слідчого з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління Міндоходів у Херсонській області старшого лейтенанта податкової міліції ОСОБА_1 у матеріалах кримінального провадження №32013230000000203 про тимчасовий доступ до речей і документів та додані до клопотання матеріали,-

ВСТАНОВИВ:

Слідчий звернувся до суду з клопотанням в якому просить надати дозвіл на тимчасовий доступ до документів та дозволити їх вилучення (здійснення виїмки) які перебувають у ФОП ОСОБА_2 (іпн. НОМЕР_1) а саме: документів, які свідчать про фінансово-господарські взаємовідносини з ПП «Стилет-Юг» (код ЄДРПОУ 37048886), ПП «Агропрайд» (код ЄДРПОУ 35870453) та ПП «КФ «Руал» (код ЄДРПОУ 34286519), а саме: договорів, довіреностей, актів приймання-здачі, податкових накладних, видаткових накладних, рахунків фактур, реєстрів отриманих та виданих податкових накладних, товарно-транспортних накладних, сертифікатів якості та технічної документації на реалізовані (придбані) ТМЦ, платіжних документів, банківських виписок та інші документи господарської діяльності за період з квітня 2010року по листопад 2011року; документів щодо подальшої реалізації ТМЦ придбаних у ПП «Стилет-Юг» (код ЄДРПОУ 37048886), ПП «Агропрайд» (код ЄДРПОУ 35870453) та ПП «КФ «Руал» (код ЄДРПОУ 34286519) чи використання у виробничій діяльності, а саме: договорів, довіреностей, актів приймання-здачі, податкових накладних, видаткових накладних, рахунків фактур, реєстрів отриманих та виданих податкових накладних, товарно-транспортних накладних, сертифікатів якості та технічної документації на реалізовані (придбані) ТМЦ, платіжних документів, банківських виписок та інших документів господарської діяльності; відомостей по бухгалтерським рахункам, які свідчать про проведення фінансово-господарських операцій та здійснення розрахунків з ПП «Стилет-Юг» (код ЄДРПОУ 37048886), ПП «Агропрайд» (код ЄДРПОУ 35870453) та ПП «КФ «Руал» (код ЄДРПОУ 34286519).

В провадженні СУ фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Херсонській області перебувають матеріали досудового розслідування, внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32013230000000203 від 27.08.2013року за фактом ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах службовими особами ФОП ОСОБА_2 (іпн.2722620031), за ознаками злочину,передбаченого ч.1 ст.212 КК України.

Клопотання слідчого підлягає задоволенню, оскільки слідчим доведено наявність достатніх підстав вважати, що вказані документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні та необхідно отримати тимчасовий доступ до документів, які перебувають у ФОП ОСОБА_2 (іпн.2722620031) з метою проведення експертиз, в ході яких мають бути досліджені їх оригінали та вилучити їх з метою подальшого дослідження.

Керуючись ст.ст. 110, 159-166, 309 КПК України, -

УХВАЛИВ:

Надати слідчому з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління Міндоходів у Херсонській області старшому лейтенанту податкової міліції ОСОБА_1 дозвіл на тимчасовий доступ до документів та дозволити їх вилучення (здійснення виїмки) які перебувають у ФОП ОСОБА_2 (іпн. НОМЕР_1) а саме: документів, які свідчать про фінансово-господарські взаємовідносини з ПП «Стилет-Юг» (код ЄДРПОУ 37048886), ПП «Агропрайд» (код ЄДРПОУ 35870453) та ПП «КФ «Руал» (код ЄДРПОУ 34286519), а саме: договорів, довіреностей, актів приймання-здачі, податкових накладних, видаткових накладних, рахунків фактур, реєстрів отриманих та виданих податкових накладних, товарно-транспортних накладних, сертифікатів якості та технічної документації на реалізовані (придбані) ТМЦ, платіжних документів, банківських виписок та інші документи господарської діяльності за період з квітня 2010року по листопад 2011року; документів щодо подальшої реалізації ТМЦ придбаних у ПП «Стилет-Юг» (код ЄДРПОУ 37048886), ПП «Агропрайд» (код ЄДРПОУ 35870453) та ПП «КФ «Руал» (код ЄДРПОУ 34286519) чи використання у виробничій діяльності, а саме: договорів, довіреностей, актів приймання-здачі, податкових накладних, видаткових накладних, рахунків фактур, реєстрів отриманих та виданих податкових накладних, товарно-транспортних накладних, сертифікатів якості та технічної документації на реалізовані (придбані) ТМЦ, платіжних документів, банківських виписок та інших документів господарської діяльності; відомостей по бухгалтерським рахункам, які свідчать про проведення фінансово-господарських операцій та здійснення розрахунків з ПП «Стилет-Юг» (код ЄДРПОУ 37048886), ПП «Агропрайд» (код ЄДРПОУ 35870453) та ПП «КФ «Руал» (код ЄДРПОУ 34286519).

Строк дії ухвали 1 місяць з моменту винесення.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотання сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя:ОСОБА_3