Court ruling № 49950083, 09.12.2013, Suvorovskyi District Court of Kherson City

Справа №668/15800/13-к

н/п 1-кс/668/4844/13

УХВАЛА

09.12.2013 року м. Херсон

Слідчий суддя Суворовського районного суду м. Херсона Головко О.В., при секретарі Дровосєкової В.М., розглянув у відкритому судовому засіданні клопотання старшого слідчого з ОВС відділу кримінальних розслідувань Головного управління Міндоходів у Херсонській області майора податкової міліції ОСОБА_1, у матеріалах кримінального провадження №32013230000000240 про тимчасовий доступ до речей і документів та додані до клопотання матеріали, -

ВСТАНОВИВ:

Слідчий звернувся до суду з клопотання в якому просить надати дозвіл на тимчасовий доступ до речей і оригіналів первинних фінансово господарських та бухгалтерських документів ТОВ «Фін Експрес» (код ЄДРПОУ 37858616) та їх вилучення (здійснення виїмки), а саме: прибуткових та видаткових накладних, ордерів, рахунків фактур, касових книжок, актів приймання - виконаних робіт, договорів, реєстрів отриманих та виданих податкових накладних, розрахункових платіжних відомостей, товарно транспортних накладних, карток складського обліку, платіжних доручень i вимог, накопичувальних (оборотних) відомостей, журналів - ордерів та iнших первинних та зведених документів бухгалтерського та податкового облiку i звітності, компютерної техніки, магнітних та електронних засобів зберігання та передачі інформації, які використовувались у діяльності підприємства, чорнових записів, блокнотів, що підтверджують фінансово господарські відносини по проведеним господарським операціям між ТОВ «Фін Експрес» (код ЄДРПОУ 37858616) з субєктами господарської діяльності за період з 01.01.2012 року по 30.09.2013 року, які перебувають у володінні керівника ТОВ «Фін Експрес» (код ЄДРПОУ 37858616) ОСОБА_2, який фактичною проживає за адресою: Херсонська область, АДРЕСА_1, кв. 64.

Слідчим управлінням фінансових розслідувань Головного управління Міндоходів у Херсонській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №32013230000000240 від 08.10.2013 року, за фактом умисного ухилення від сплати податків службовими особами ТОВ «Фін Експрес», за ознаками кримінального правопорушення, відповідальність за що передбачено ч.1 ст. 212, ч. 5 ст. 27 ч. 1 ст. 212 КК України.

Клопотання слідчого підлягає задоволенню, оскільки слідчим доведено наявність достатніх підстав вважати, що вказані документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні та необхідно отримати тимчасовий доступ до оригіналів первинних фінансово господарських та бухгалтерських документів ТОВ «Фін Експрес» (код ЄДРПОУ 37858616) та їх вилучення (здійснення виїмки), які перебувають у володінні керівника ТОВ «Фін Експрес» (код ЄДРПОУ 37858616) ОСОБА_2, який фактичною проживає за адресою: ІНФОРМАЦІЯ_1.

Керуючись ст.ст. 131, 132, 159-166 КПК України, -

УХВАЛИВ:

Надати старшому слідчому з ОВС відділу кримінальних розслідувань Головного управління Міндоходів у Херсонській області майору податкової міліції ОСОБА_1, дозвіл на тимчасовий доступ до речей і оригіналів первинних фінансово господарських та бухгалтерських документів ТОВ «Фін Експрес» (код ЄДРПОУ 37858616) та їх вилучення (здійснення виїмки), а саме: прибуткових та видаткових накладних, ордерів, рахунків фактур, касових книжок, актів приймання - виконаних робіт, договорів, реєстрів отриманих та виданих податкових накладних, розрахункових платіжних відомостей, товарно транспортних накладних, карток складського обліку, платіжних доручень i вимог, накопичувальних (оборотних) відомостей, журналів - ордерів та iнших первинних та зведених документів бухгалтерського та податкового облiку i звітності, компютерної техніки, магнітних та електронних засобів зберігання та передачі інформації, які використовувались у діяльності підприємства, чорнових записів, блокнотів, що підтверджують фінансово господарські відносини по проведеним господарським операціям між ТОВ «Фін Експрес» (код ЄДРПОУ 37858616) з субєктами господарської діяльності за період з 01.01.2012 року по 30.09.2013 року, які перебувають у володінні керівника ТОВ «Фін Експрес» (код ЄДРПОУ 37858616) ОСОБА_2 Павловича, який фактичною проживає за адресою: ІНФОРМАЦІЯ_2.

Строк дії ухвали 1 місяць з моменту винесення.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотання сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя:ОСОБА_3