Court ruling № 49878017, 07.09.2015, Sviatoshynskyi District Court of Kyiv City

пр. № 1-кс/759/3820/15

ун. № 759/13941/15-к

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

07 вересня 2015 року слідчий суддя Святошинського районного суду м. Києва Лук'яненко Л.М. при секретарі Коваленко І.А., розглянувши в м. Києві клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів в досудовому розслідуванні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за розглянувши матеріали кримінального провадження №32014100100000196 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 212 КК України,

В С Т А Н О В И В:

03 вересня 2015 року до Святошинського районного суду м. Києва надійшло клопотання слідчого СУ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ Міндоходів у м. Києві Киричок С.В., яке погоджене старшим прокурором прокуратури Святошинського району м. Києва Речицькою Н.А. про надання дозвілу на тимчасовий доступ до документів (в тому числі в електронному вигляді), які знаходяться у володінні ТОВ «Укрнет», а саме - перелік ІР адрес з яких здійснювалося вхід на поштові скриньки: ІНФОРМАЦІЯ_1, ІНФОРМАЦІЯ_2, ІНФОРМАЦІЯ_3 за період з 01.01.2014 року по даний час з зазначенням дати та часу входу на поштову скриньку.

Клопотання обґрунтоване наступним. Слідчим управлінням фінансових розслідувань ДПІ у Святошинському районі ГУ ДФС у м. Києві проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №32014100100000196 від 05.12.2014 за фактом ухилення від сплати податків службовими особами ТОВ «Балтік Біо Трейд» (код - 36114706), за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 212 КК України.

В ході досудового розслідування встановлено, що службові особи ТОВ «Балтік Біо Трейд» (код - 36114706) в період 2012-2014 рр. з метою мінімізації податкових зобов'язань шляхом створення видимості проведення фінансово-господарських операцій з придбання лабораторного обладнання у підприємств з ознаками фіктивності, а саме: ТОВ «Грант Тайм» (код 38123047), ТОВ «Крістенс» (код 38022110) ухилились від сплати податків на загальну суму 1 934 511 грн.

Так допитаний директор ТОВ «Грант Тайм» ОСОБА_3, який показав, що відношення до господарської діяльності підприємства він не має, підприємство зареєстрував за грошову винагороду.

Також відповідно до вироку №761/24578/14-к суду від 12.09.2014 року, встановлено, що ТОВ «Крістенс» створено з метою прикриття незаконної діяльності, а засновника та директора ОСОБА_4 засуджено за ст. 205 ч.1 КК України.

В ході досудового розслідування встановлено, ряд підприємств, а саме: ТОВ «СІ ЕЛ ЕС» (код 36941514), яке зареєстроване на колишнього менеджера ТОВ «Балтік Біо Трейд» ОСОБА_5 та ТОВ «Біосола Україна» (код 39482659), яке зареєстроване на комерційного директора ТОВ «Балтік Біо Трейд» ОСОБА_6 підконтрольні директору ТОВ «Балтік Біо Трейд» ОСОБА_7, який в свою чергу використовує вищевказані підприємства для прикриття своєї незаконної діяльності та ухилення від сплати податків. Від протиправної діяльності директора ТОВ «Балтік Біо Трейд» ОСОБА_7 до державного бюджету не надходять кошти у великих розмірах.

Також встановлено, що ТОВ «СІ ЕЛ ЕС» (код 36941514), ТОВ «Біосола Україна» (код 39482659) з метою здачі податкової звітності до ДПІ за місцем реєстрації підприємств використовують електронні скриньки ІНФОРМАЦІЯ_1, ІНФОРМАЦІЯ_2, ІНФОРМАЦІЯ_3, яка зареєстрована в домені ukr.net.

З метою швидкого, повного і неупередженого дослідження всіх обставин кримінального правопорушення, надання їм належної правової оцінки та прийняття законного процесуального рішення в передбачені кримінальним процесуальним законодавством строки, а також встановлення місцезнаходження фінансово-господарських документів, печаток та інших речей які можуть слугувати доказами протизаконної діяльності ТОВ «Балтік Біо Трейд» (код 36114706), ТОВ «СІ ЕЛ ЕС» (код 36941514), ТОВ «Біосола Україна» (код 39482659) виникла необхідність у тимчасовому доступі до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, а саме отримання інформації, яка знаходиться у володінні ТОВ «Укрнет» (код ЄДРПОУ: 25589169) про IP-адреси, з яких здійснювався доступ до поштових скриньок ІНФОРМАЦІЯ_1, ІНФОРМАЦІЯ_2, ІНФОРМАЦІЯ_3, які належать ТОВ «СІ ЕЛ ЕС» (код 36941514), ТОВ «Біосола Україна» (код 39482659) відповідно.

Відповідно до ч. 1 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Згідно частин 5, 6 статті 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; 3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю. Слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п'ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Отже, надання тимчасового доступу до речей і документів здійснюється виключно у випадку доведення стороною кримінального провадження у своєму клопотанні обставин, передбачених ч. ч. 5, 6 ст. 163 КПК України.

Встановлено, що в СУ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ Міндоходів знаходиться кримінальне провадження, внесене до ЄРДР за №32014100100000196 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 212 КК України. Проте, в клопотанні про тимчасовий доступ до речей і документів, відсутні доводи наявності достатніх підстав вважати, що відповідні документи (інформація) перебувають або можуть перебувати у володінні ТОВ «Укрнет», що вони самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, а також можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Доводи клопотання, зокрема, існування фінансово - господарських взаємовідносин з товариствами з ознаками фіктивності, формування податкового кредиту фіктивних підприємств, н надано доказів використання поштових скриньок ІНФОРМАЦІЯ_1, ІНФОРМАЦІЯ_2, ІНФОРМАЦІЯ_3 ТОВ «Балтік Біо Трейд» (код 36114706), ТОВ «СІ ЕЛ ЕС» (код 36941514) та ТОВ «Біосола Україна» (код 39482659), не підтверджені допустимими та належними доказами. Подане клопотання є формальним без зазначення будь-яких доводів та доказів на підтвердження зазначеного в клопотанні.

Враховуючи наведене, слідчим не виконано вимоги ч. 5 ст. 132, частин 5, 6 статті 163 КПК України, а тому відсутні підстави для задоволення клопотання.

Керуючись ст. ст. 159-164, 309, 369-372 КПК України, слідчий суддя,

У Х В А Л И В:

Відмовити в задоволенні клопотання про надання тимчасового доступу.

Ухвала оскарженню не підлягає. Заперечення на дану ухвалу може бути подано під час підготовчого провадження в суді.

СЛІДЧИЙ СУДДЯ Лук'яненко Л.М.