Court ruling № 49875717, 28.02.2014, Sviatoshynskyi District Court of Kyiv City

пр. № 1-кс/759/606/14

ун. № 759/3238/14-к

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

28 лютого 2014 рокуслідчий суддя Святошинського району міста Києва Т.О. Величко при секретарі Т.В. Голубенко за участю прокурора Речицької Н., розглянувши внесене у кримінальному провадженні № 32014100080000004 від 11.01.2014 старшим слідчим СУ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ Мін доходів у м. Києві Замятіним А.В., і погоджене прокурором Речицькою Н., клопотання про надання доступу до речей та документів та додані до клопотання матеріали, і перевіривши надані матеріали, заслухавши думку прокурора,-

В С Т А Н О В И В :

Слідчим управлінням ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ Міндоходів у м. Києві проводиться досудове розслідування по кримінальному провадженню, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32014100080000004 від 11.01.2014 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України.

В ході досудового розслідування встановлено, що відповідно до аналітичної довідки №208/16-20/38192723 від 30.12.2013 року службові особи ТОВ "АВ Блек Голд" (код за ЄДРПОУ 38192723) сформували податковий кредит для підприємств-транзитерів ТОВ «Торгова группа Акцепт» (код ЄДРПОУ 37744549), ПП «Джейм КОМ» (код ЄДРПОУ 38256556) та ТОВ «Агрострой інвест» (код ЄДРПОУ 38192723) на загальну суму 3 052 190 грн., які в свою чергу сформували кредит для підприємств-вигодонабувачів, використовуючи метод схемного кредиту, що призвело до ухилення від сплати податків третіх осіб в особливо великих розмірах.

Встановлено, що згідно поданих податкових декларацій з ПДВ підприємства ТОВ «АВ Блек Голд», у період з 01.2013-09.2013 керівником підприємства рахується ОСОБА_3, який проживає у Святошинському районі м. Києва.

Також, відповідно до рапорту ОУ ДПІ у Святошинському районі ГУ Міндоходів у м. Києві за №136/сн/26-57-07-03 від 11.01.2014 встановлено, що директор ТОВ "АВ Блек Голд" код ЄДРПОУ 38192723, громадянин ОСОБА_3, уродженець м. Керч, ІНФОРМАЦІЯ_2, вступивши в злочинну змову із ОСОБА_4, уродженкою с.Суховоля Рівненської області, ІНФОРМАЦІЯ_4, здійснює імпортні операції із заниженням митної вартості товару. В подальшому, імпортований таким чином товар реалізується за готівку на території України за ринковою вартістю, а формально реалізується на адресу СГД із ознаками «фіктивності».

Згідно проведених оперативно-технічних заходів встановлено, що ОСОБА_4 також надає послуги з митного оформлення із порушення митного законодавства іншим СГД, на яких службовою особою є ОСОБА_3

Встановлено, що ТОВ "АВ Блек Голд" (код за ЄДРПОУ 38192723) має поточні рахунки НОМЕР_1, НОМЕР_2, НОМЕР_3, НОМЕР_4 та НОМЕР_5 відкриті в Печерській філії ПАТ КБ «Приватбанк» (МФО 300711), за адресою: м. Київ, вул.Грушевського, 1д, які свідчать про обіг коштів по зазначених поточних рахунках ТОВ "АВ Блек Голд" (код за ЄДРПОУ 38192723), перерахування на рахунки підприємств, що мають ознаки фіктивності, відкриття, використання та закриття поточного рахунку, мають значення для справи.

Оригінали зазначених документів ТОВ "АВ Блек Голд" (код за ЄДРПОУ 38192723), які містять банківську таємницю та знаходяться в банківській установі Печерській філії ПАТ КБ «Приватбанк» (МФО 300711) необхідно вилучити, оскільки таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до документів, так як у інший спосіб отримати документи та відомості, що становлять банківську таємницю неможливо, так само і встановити фактичне надходження коштів по рахункам НОМЕР_1, НОМЕР_2, НОМЕР_3, НОМЕР_4 та НОМЕР_5, а також ідентифікувати осіб, відповідальних за відкриття та обслуговування рахунків, проведення фінансових операцій по них, провести експертні дослідження оригіналів документів.

Таким чином, у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані речі і документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у досудовому розслідуванні, тому необхідно отримати тимчасовий доступ до документів, які містять банківську таємницю стосовно ТОВ "АВ Блек Голд" (код за ЄДРПОУ 38192723), що знаходяться в банківській установі Печерській філії ПАТ КБ «Приватбанк» (МФО 300711).

Відповідно до ч.1 ст. 32 КПК України кримінальне провадження здійснює суд, у межах теритріальної юрисдикції якого вчинено кримінальне правопорушення

Судом встановлено, що кримінальне правопорушення вчинено у Печерському районі м. Києва, а тому клопотання задоволенню не підлягає.

Враховуючи викладене суд дійшов висновку про необхідність відмовити у задоволенні вказаного клопотання,-

Керуючись ст. ст. 131, 132, 159 - 164, 309, 369-372 КПК України, суд,-

УХВАЛИВ:

1. У задоволенні клопотання старшого слідчого СУ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ Мін доходів у м. Києві Замятіна А.В., - відмовити..

3.Ухвала слідчого судді діє 1 місяць.

4. Ухвала оскарженню не підлягає.

Заперечення на дану ухвалу може бути подано під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя

Святошинського районного суду

міста Києва Т.О.Величко