Court ruling № 49870944, 08.09.2015, Sosnivskyi District Court of Cherkasy City

Справа номер 712/10427/15-к Провадження номер 1-кс/712/4127/15

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

про тимчасовий доступ до речей і документів

м. Черкаси «08» вересня 2015 року

Слідчий суддя Соснівського районного суду м.Черкаси Чепурний В.П., за участю прокурора Бондаренко М.Ю., слідчого з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області ст. лейтенанта податкової міліції ОСОБА_1, розглянувши винесене в кримінальному провадженні №3201550000000003, слідчим з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області ОСОБА_1 і погоджене ст. прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами податкової міліції управління прокуратури Черкаської області ОСОБА_2 клопотання про тимчасовий доступ до речей та документів.

Перевіривши надані матеріали, заслухавши думку слідчого з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області ОСОБА_1 та прокурора Бондаренко М.Ю., -

В С Т А Н О В И В:

У Слідчому управлінні фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Черкаській області проводиться досудове розслідування по кримінальному провадженню №320152500000000003, щодо ФОП ОСОБА_3В (РНОКПП НОМЕР_1), за ч.3 ст.212, ч.5 ст. 27, ч.3 ст. 212 КК України.

В ході досудового розслідування встановлено, що ФОП ОСОБА_3, в період з 01.01.2013 по 30.11.2014 безпідставно завищив податковий кредит з податку на додану вартість, включивши до його складу безтоварні операції з придбання хімічної продукції у ТОВ «Родень - М» (код ЄДРПОУ 14196320), ПП «Агро-Адмірал» (код ЄДРПОУ 30851408), ТОВ «Облагрохім Черкаси» (код ЄДРПОУ 30956059), ПП «Укртехпром - 2001» (код ЄДРПОУ 31278463), ТОВ «Гетьман» (код ЄДРПОУ 32416270), ПП «Хамсін Плюс» (код ЄДРПОУ 32903695), ТОВ «Компанія Енергомаш» (код ЄДРПОУ 34849902), ПП «Криниця-2007» (код ЄДРПОУ 35153220), ТОВ «Союз-Лед НВП» (код ЄДРПОУ 35919818), ТОВ «Райд ЛТД» (код ЄДРПОУ 37754536), ТОВ «Агронафтотрейд» (код ЄДРПОУ 38228581), ТОВ «Зеон 2012» (код ЄДРПОУ 38368799), ТОВ «Компанія Біо Макс» (код ЄДРПОУ 38369043), ТОВ «Активінвест Груп» (код ЄДРПОУ 38388679), ТОВ «Регіон Прайс» (код ЄДРПОУ 38749134), ТОВ «Формула Профіт» (код ЄДРПОУ 38865996), ТОВ «Сефт Плюс» (код ЄДРПОУ 38923544), ТОВ «Теслабуд» (код ЄДРПОУ 39077273), ТОВ «Інвестмент Кепітал Україна» (код ЄДРПОУ 39203259), ФОП ОСОБА_4 (РНОКПП НОМЕР_2), ТОВ «Домол-Трейд» (код ЄДРПОУ 38292217), ТОВ «Алантехсервіс» (код ЄДРПОУ 37354350), ТОВ «Скайлайн Компані» (код ЄДРПОУ 38463614), ТОВ «Авто-коннект ЛТД» (код ЄДРПОУ 35524223), яку попередньо придбавав у ПАТ «Азот» (код ЄДРПОУ 203826) в результаті чого умисно ухилився від сплати податку на додану вартість у сумі 3 680 тис. грн.

Крім того, встановлено, встановлено, що ФОП ОСОБА_3 в період з 01.02.2015 по 30.04.2015 безпідставно, не маючи необхідних засобів, складських приміщень та найманих працівників для проведення фінансово-господарських операцій, формував податковий кредит з податку на додану вартість ТОВ «Родень - М», ТОВ «Райд ЛТД» та ФОП ОСОБА_4, внаслідок чого виступив пособником в безпідставному завищенні податкового кредиту на загальну суму 3 488 тис. грн., що призвело до ухилення від сплати податків вказаними субєктами господарювання в особливо великих розмірах.

З метою встановлення істини по кримінальному провадженню, виникла необхідність у тимчасовому доступі до документів, які містять відомості про відкриття та обслуговування рахунку ФОП ОСОБА_3 (РНОКПП НОМЕР_1) №26007001139212 за період з 01.01.2013 по 30.04.2015, з можливістю їх вилучення, які знаходяться ПАТ "КБ "ХРЕЩАТИК" (МФО 300670).

Приймаючи до уваги вищевикладене, враховуючи, щодокументи, які містять відомості про відкриття та обслуговування рахунків ФОП ОСОБА_3 (РНОКПП НОМЕР_1) є банківською таємницею, а інформація, що міститься в них потрібна для встановлення всіх обставин вчинення кримінальних правопорушень, крім того, відомості, що містяться в даних документах можуть бути використані сторонами кримінального провадження як доказ, а також іншими способами отримати ці документи неможливо, керуючись ст. ст. 40, 131, 132, 159-164 КПК України, -

УХВАЛИВ:

1.Задовольнити клопотання слідчого з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області ст. лейтенанта податкової міліції ОСОБА_1 та розкрити для СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області банківську таємницю клієнта ПАТ "КБ "ХРЕЩАТИК" (МФО 300670) ФОП ОСОБА_3 (РНОКПП НОМЕР_1).

-Надати дозвіл на розкриття банківської таємниці та тимчасовий доступ до речей і документів у ФОП ОСОБА_3В (РНОКПП НОМЕР_1) з можливістю вилучити документи, що містять банківську таємницю, за період з 01.01.2013 по 30.04.2015, а саме: оригіналів (за відсутності оригіналів - копії) доручень та грошових чеків, які використовувалися для зняття готівки з рахунку ФОП ОСОБА_3В (РНОКПП НОМЕР_1) №26007001139212 за період з 01.01.2013 по 30.04.2015, які знаходяться в ПАТ "КБ "ХРЕЩАТИК" (МФО 300670).

Організацію виконання ухвали покласти на слідчого з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області ст. лейтенанта податкової міліції ОСОБА_1, заступника начальника відділу ОУ ДПІ у м. Черкасах майора податкової міліції ОСОБА_5, ст. оперуповноваженого ОУ ДПІ у м. Черкасах майора податкової міліції ОСОБА_6, ст. оперуповноваженого ОУ ДПІ у м. Черкасах підполковника податкової міліції ОСОБА_7, ст. оперуповноваженого ОУ ДПІ у м. Черкасах ст. лейтенанта податкової міліції ОСОБА_8 та оперуповноваженого ОУ ДПІ у м. Черкасах лейтенанта податкової міліції ОСОБА_9.

Ухвала може бути оскаржена в апеляційному порядку протягом 5днів з дня її оголошення.

У разі невиконання ухвали можливо застосування санкцій, передбачених ст. 166 КПК України, а саме проведення обшуку.

Слідчий суддя В.П. Чепурний

Копію ухвали отримав:______«____»_____