Court ruling № 49870898, 08.09.2015, Sosnivskyi District Court of Cherkasy City

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

на розкриття банківської таємниці

та тимчасовий доступ до речей і документів

Справа номер 712/10456/15-к

Номер провадження 1кс/712/4155/15

м. Черкаси 08 вересня 2015 року

Слідчий суддя Соснівського районного суду м.Черкаси Чепурний В.П., при секретарі Чорненької І.В., за участю прокурора Палій Т.Л., слідчого з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області лейтенанта податкової міліції ОСОБА_1, розглянувши винесене в кримінальному провадженні №32015250000000075 слідчим з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області лейтенантом податкової міліції ОСОБА_1 і погоджене прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління прокуратури Черкаської області ОСОБА_2 клопотання про надання згоди на розкриття банківської таємниці та тимчасовий доступ до речей і документів ,-

ВСТАНОВИВ:

Слідчий з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області лейтенант податкової міліції ОСОБА_1 звернувся до суду з клопотанням про надання згоди на розкриття банківської таємниці та тимчасовий доступ до речей і документів.

Клопотання мотивує тим, що у провадженні СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області перебувають матеріали досудового розслідування, внесені 01.07.2015 року до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32015250000000075, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.212 КК України.

В ході досудового розслідування встановлено, що службові особи ТОВ «Черкаський завод автохімії» (код ЄДРПОУ 36994791), що зареєстроване за адресою: ІНФОРМАЦІЯ_1, будучи відповідальними за правильність нарахування та своєчасність сплати податків та обовязкових платежів до державного бюджету, протягом серпня жовтня 2014 року, відобразивши в податковій звітності з податку на додану вартість та податку на прибуток підприємства безтоварні операції з придбання комплексної лінії по приготуванню антифризів та її монтаж, лінії по приготуванню моторних масел та її монтаж, засіб рідкий мийний у СГД, що мають ознаки фіктивності, а саме: ТОВ «Банто ОСОБА_3» (код ЄДРПОУ 38855574), ТОВ «ОСОБА_3 ОСОБА_4» (код ЄДРПОУ 38801508) та ТОВ «Синтезгруп» (код ЄДРПОУ 34677868), завищили валові витрати та безпідставно сформували податковий кредит, в зв'язку з чим ухилились від сплати податку на прибуток на загальну суму 211 тис. грн. та податку на додану вартість на зальну суму 879 тис. грн., а всього на суму 1 091 тис. грн., що є у значних розмірах.

Крім того, в ході досудового розслідування встановлено, що службові особи ТОВ «Черкаський завод автохімії» перераховували грошові кошти з власного рахунку №2600700015777, який відкритий в філії АТ «Укрексімбанк» на рахунок ТОВ «Банто ОСОБА_3» №26002300001288, який відкритий в ПАТ «Діамантбанк» грошові кошти у розмірі 1506709,81 грн., які в подальшому були перераховані невстановленими слідством особами на банківський рахунок ТОВ «Дефенс-Д 2013» (код ЄДРПОУ 38625483) №26009300000828, який також відкритий в ПАТ «Діамантбанк».

Також, під час досудового розслідування встановлено, що службові особи ТОВ «Черкаський завод автохімії» перераховували грошові кошти з власного рахунку №2600700015777, який відкритий в філії АТ «Укрексімбанк» на рахунок ТОВ «Банто ОСОБА_3» №26002300001288, який відкритий в ПАТ «Діамантбанк» грошові кошти у розмірі 1506709,81 грн., які в подальшому були перераховані невстановленими слідством особами на банківський рахунок ТОВ «Дефенс-Д 2013» (код ЄДРПОУ 38625483) №26009300000828, який також відкритий в ПАТ «Діамантбанк».

Документи, які містять відомості про відкриття та обслуговування рахунків ТОВ «Дефенс-Д 2013» (код ЄДРПОУ 38625483) у кримінальному провадженні мають суттєве значення, так як за допомогою них можливо перевірити та відслідкувати дати та обсяги проведених розрахунків, встановити фактичні дані про суми валового доходу ТОВ «Дефенс-Д 2013» (код ЄДРПОУ 38625483), встановити осіб, які були уповноважені на розпорядження активами підприємства на вказаних рахунках, перевірити та дослідити дані про фактичне надходження та списання грошових коштів.

З метою встановлення істини по кримінальному провадженню, виникла необхідність у тимчасовому доступі до документів, які містять відомості про відкриття та обслуговування рахунків ТОВ «Дефенс-Д 2013» (код ЄДРПОУ 38625483) №26009300000828 за період з 08.08.2013 по 16.06.2014, з можливістю їх вилучення, які знаходяться в ПАТ «Діамантбанк» (МФО 320854).

Дослідивши матеріали справи та матеріали кримінального провадження, заслухавши думку учасників процесу, суд вважає, що дане клопотання підлягає до задоволення, оскільки у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що дані про відкриття та обслуговування рахунків, роздруківки руху коштів, за період з 08.08.2013 по 16.06.2014, по рахункам ТОВ «Дефенс-Д 2013» (код ЄДРПОУ 38625483) №26009300000828 відкритий в ПАТ «Діамантбанк» (МФО 320854), особова справа, оригінали карток зі зразками підписів та відбитком печатки, платіжні доручення та грошові чеки мають істотне значення для встановлення істини у кримінальному провадженні, керуючисьст.ст.131, 132, 159-164 КПК України та ст. 59, 60, 62 ЗУ Про банки і банківську діяльність , -

УХВАЛИВ:

Задовольнити клопотання слідчого з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області лейтенанта податкової міліції ОСОБА_1, надати дозвіл на розкриття банківської таємниці та тимчасовий доступ до речей і документів в ПАТ «Діамантбанк» (МФО 320854).

Розкрити банківську таємницю та дозволити тимчасовий доступ з можливістю вилучити в ПАТ «Діамантбанк» (МФО 320854) документи, що містять банківську таємницю, за період з 08.08.2013 по 16.06.2014, а саме:

особової (юридичної) справи та документів, що стосуються відкриття та обслуговування рахунків (в тому числі встановлення та обслуговування системи «Клієнт Банк» ТОВ «Дефенс-Д 2013» (код ЄДРПОУ 38625483) №26009300000828;

по секундних роздруківок руху коштів, за період з 08.08.2013 по 16.06.2014, із зазначенням дати та часу проведення операцій, з розшифровками призначення платежів та і з зазначенням контрагентів (їх кодів, та банківських рахунків) по рахункам ТОВ «Дефенс-Д 2013» (код ЄДРПОУ 38625483) №26009300000828 відкритих в ПАТ «Діамантбанк» (МФО 320854);

оригіналів карток із зразками підписів та відбитком печатки, платіжних доручень, грошових чеків.

Ця ухвала оскарженню не підлягає.

Ця ухвала підлягає до безумовного виконання службовими особами ПАТ «Діамантбанк» (МФО 320854), в противному разі до них будуть застосовані санкції, передбачені ст. 166 КПК України.

Виконання даної ухвали покласти на слідчого з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області ОСОБА_1 або на іншу особу за його дорученням.

Термін дії даної ухвали становить 30 діб з моменту її прийняття.

Слідчий суддя В.П. Чепурний

Копію ухвали отримав:______«____»_____