Court ruling № 49870710, 14.06.2013, Sosnivskyi District Court of Cherkasy City

Справа №712/7184/13-к

Провадження №1 кс/712/2700/13

У К Р А Ї Н А

СОСНІВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА ЧЕРКАСИ

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

про тимчасовий доступ до речей і документів

м. Черкаси 14 червня 2013 року

Слідчий суддя Соснівського районного суду м. Черкаси Грабовий П.С., за участю старшого прокурора Бондаренко Марії Юріївни, слідчого з особливо важливих справ СУ фінансових розслідувань Головного управління Міндоходів у Черкаській області ОСОБА_1, розглянувши винесене в кримінальному провадженні №32012250000000044 слідчим з особливо важливих справ СУ фінансових розслідувань Головного управління Міндоходів у Черкаській області ОСОБА_1 та погоджене старшим прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами податкової міліції управління прокуратури Черкаської області ОСОБА_2, клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, та додані до клопотання матеріали.

Перевіривши надані матеріали, матеріали кримінального провадження, заслухавши думку слідчого Захарченка О.Ю., прокурора Бондаренко М.Ю., -

ВСТАНОВИВ:

В провадженні слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління Міндоходів у Черкаській області перебувають матеріали кримінального провадження внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32012250000000044 від 28.11.12, за ознаками складу кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України.

Так, в ході досудового слідства встановлено, що за період з 07.09.2011 по 17.11.2011 на рахунок ПП Артбуд Вектор (код ЄДРПОУ: 34556385) №26006115729978, відкритий у ПАТ Фінбанк (МФО 328685) надходили значні суми грошових коштів від наступних субєктів підприємницької діяльності, а саме: ПП Інтерторгстрой (код ЄДРПОУ: 36157692), ПП Черкаситоргсфера (код ЄДРПОУ: 33018638), АРАЗ ОСС (код ЄДРПОУ: 01734514), ПТ Універсал (код ЄДРПОУ: 30354972), Красносільське МПП МВА (код ЄДРПОУ: 31358915), ОСОБА_3, всього в загальній сумі 8 540 тис. грн., які в подальшому одразу знімались готівкою через касу відділення №47 ПАТ Фінбанк, за адресою: м. Черкаси, вул. Дашкевича, 30 директором ПП Артбуд Вектор ОСОБА_4 на нібито закупівлю будівельних матеріалів.

Враховуючи вищевикладене, Державною службою фінансового моніторингу України підготовлено узагальнені матеріали №0038/2012/ДСК від 27.02.2012 стосовно вказаних фінансових операцій та встановлено, що такі операції можуть бути повязані з легалізацією (відмиванням) доходів, одержаних злочинним шляхом.

Крім того, в ході досудового розслідування було встановлено, що в 2011 році одним із контрагентів ПП Артбуд Вектор був ФОП ОСОБА_3 (і.н. НОМЕР_1). Тому, для зясування обставин фінансово-господарських взаємовідносин ФОП ОСОБА_3 (і.н. НОМЕР_1) з ПП Артбуд Вектор, а також з метою призначення документальних перевірок та відповідних експертиз, виникла необхідність у тимчасовому доступі з можливістю вилучення оригіналів первинних документів, укладених ФОП ОСОБА_3 (і.н. НОМЕР_1) з ПП Артбуд Вектор.

Вказані документи перебувають у володінні ФОП ОСОБА_3 (і.н. НОМЕР_1), так як відповідно до ст. 44 Податкового кодексу України платники податків зобовязані забезпечити зберігання документів, повязаних із веденням господарської діяльності, не менш як 1095 днів з дня подання податкової звітності, для складання якої використовуються зазначені документи

Фінансово-господарські документи ФОП ОСОБА_3 (і.н. НОМЕР_1), у кримінальному провадженні мають доказове значення, так як за допомогою них можливо перевірити та відслідкувати дату та обсяги проведених операцій, найменування товару (послуг), встановити осіб, які склали вказані документи.

У судовому засіданні щодо розгляду даного клопотання у відсутності представника ФОП ОСОБА_3 (і.н. НОМЕР_1), який завчасно був повідомлений про розгляд даного клопотання, слідчий Захарченко О.Ю. та прокурор Бондаренко М.Ю. не заперечували, так-як неприбуття за судовим викликом особи, у володінні якої знаходяться дані речі чи документи, без поважних причин не є перешкодою для розгляду клопотання.

Беручи до уваги вищевикладене та враховуючи, що оригінали первинних фінансово-господарських та бухгалтерських документів ФОП ОСОБА_3 (і.н. НОМЕР_1), а саме договори (з додатками), податкові накладні на реалізацію та придбання товару, розрахунки коригування до податкових накладних, накладні, акти, банківські виписки, товарно-транспортні накладні, документи що підтверджують валові витрати (доходи) за 2011 рік та всіх інші документи, що підтверджують взаємовідносини ФОП ОСОБА_3 (і.н. НОМЕР_1) з ПП Артбуд Вектор за період 2011 року, накази на призначення (звільнення) за 2011 рік мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, керуючись ст.ст. 131, 132, 159-166 КПК України, -

УХВАЛИВ:

Задовольнити клопотання.

Надати слідчому з особливо важливих справ СУ фінансових розслідувань Головного управління Міндоходів у Черкаській області ОСОБА_1 дозвіл на тимчасовий доступ з можливістю вилучення первинних фінансово-господарських та бухгалтерських документів ФОП ОСОБА_3 (і.н. НОМЕР_1), а саме договорів (з додатками), податкових накладних на реалізацію та придбання товару, розрахунків коригування до податкових накладних, накладних, актів, банківських виписок, товарно-транспортних накладних, документів що підтверджують валові витрати (доходи) за 2011 рік та всіх інших документів, що підтверджують взаємовідносини ФОП ОСОБА_3 (і.н. НОМЕР_1) з ПП Артбуд Вектор за період 2011 року, наказів на призначення (звільнення) за 2011 рік.

Виконання даної ухвали покласти на працівників податкової міліції.

Ухвала може бути оскаржена в апеляційному порядку протягом 5 днів і діє протягом одного місяця з дня її оголошення.

Слідчий суддя: П.С. Грабовий