Court ruling № 49806978, 16.10.2013, Suvorovskyi District Court of Kherson City

Справа №668/13786/13-к

н/п 1-кс/668/4223/13

УХВАЛА

16.10.2013 року м. Херсон

Слідчий суддя Суворовського районного суду м. Херсона Головко О.В., при секретарі Дровосєкової В.М., розглянувши клопотання слідчого з особливо важливих справ відділу кримінальних розслідувань слідчого з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління Міндоходів у Херсонській області старшого лейтенанта податкової міліції Поклад А.І., у матеріалах досудового розслідування за №3201323000000064 про надання дозволу на проведення обшуку та додані до клопотання матеріали, -

ВСТАНОВИВ:

Слідчий звернувся до суду з клопотанням в якому просить надати дозвіл на проведення обшуку за місцем проживання керівника ТОВ "Спеціалізована механізована колона № 25" (35613026) ОСОБА_2 за адресою: АДРЕСА_1, що відповідно до витягу про реєстрацію права власності на нерухоме майно від 16.09.2005 та договору купівлі - продажу від 18.07.2005р. належить на праві приватної власності ОСОБА_3 (57/100 частини житлового будинку), з метою вилучення первинних бухгалтерських документів та документів бухгалтерського обліку ТОВ "Спеціалізована механізована колона № 25", комп'ютерної техніки, магнітних та електронних засобів зберігання і передачі інформації, чорнових записів, які використовувались у діяльності вказаних суб'єктів господарювання та можуть підтверджувати причетність їх службових осіб до діяльності направленої на ухилення від сплати податків.

СВ ДПС у Херсонській області здійснювалося досудове розслідування у кримінальному провадженні № 12012230000000035 від 21.11.12 відносно ОСОБА_4 та ОСОБА_5 за фактом вчинення фіктивного підприємства ПП "КГ Інтеграл", ТОВ "Мидас Плюс", ТОВ "ТПК Стиль", ПМП "Мария", ПП "Авто Агро Світ", ТОВ "Херсонбудпром" та ухилення від сплати податків службовими особами підприємств контрагентів за ст. 28 ч. 2, ст.205 ч.2, ст. 358 ч. 3, ст.27 ч. 5-212 ч.3,212 ч. 3 КК України.

Під час розслідування вказаного провадження встановлено, що ряд суб'єктів господарської діяльності скористалися послугами вказаних підприємств з ознаками фіктивності таких як ТОВ "Спеціалізована механізована колона № 25", ФГ "Гера", ПП "Южагротранс", ПП "Лакшми", ТОВ "Баярд", ТОВ "Антарес і Ко, ЛТД" та інш. в результаті чого слідчим розпочато досудове розслідування за ст. 212 ч. 3 КК України.

Беручи до уваги, що кримінальне провадження за підозрою ОСОБА_5 та ОСОБА_4 направлено до суду, з метою недопущення втрат державного бюджету керуючись ст.ст. 110, 217 КПК України прокуратурою Херсонської області 18.03.13 за фактом ухилення від сплати податків службовими особами підприємств, які скористалися послугами фіктивних фірм, організованими ОСОБА_4 та ОСОБА_5, за ст. 212 ч. 3 КК України виділено окреме кримінальне провадження №3201323000000064.

Так, в ході розслідування кримінального провадження №32013230000000064 встановлено, що протягом 2012 року, скориставшись послугами СГД підконтрольних ОСОБА_4 та ОСОБА_5, службові особи ТОВ "Спеціалізована механізована колона № 25" (35613026); податкова адреса: м. Цюрупинськ, вул. Гвардійська, буд. 158.

В ході проведення досудового слідства встановлено, що за місцем фактичного проживання керівника ТОВ "Спеціалізована механізована колона № 25" ОСОБА_2 за адресою: АДРЕСА_1, знаходяться первинні бухгалтерські документи та документи бухгалтерського обліку ТОВ "Спеціалізована механізована колона № 25" (35613026), комп'ютерна техніка, магнітні та електронні засоби зберігання і передачі інформації, чорнові записи, які використовувались у діяльності вказаних суб'єктів господарювання та можуть підтверджувати причетність їх службових осіб до протиправної діяльності по направленої на ухилення від сплати податків.

Відповідно до витягу про реєстрацію права власності на нерухоме майно від 16.09.2005 квартира за адресою АДРЕСА_1, відповідно до договору купівлі - продажу від 18.07.2005р. належить на праві приватної власності ОСОБА_3 (57/100 частини житлового будинку).

Вивчивши матеріали досудового розслідування, судом встановлено, що клопотання підлягає задоволенню, оскільки матеріали розслідування містять достатні данні, про те що, вказані документи та речі мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному проваджені для вилучення яких необхідно провести обшук за місцем проживання керівника ТОВ "Спеціалізована механізована колона № 25" (35613026) ОСОБА_2 за адресою: АДРЕСА_1, що відповідно до витягу про реєстрацію права власності на нерухоме майно від 16.09.2005 та договору купівлі-продажу від 18.07.2005р. належить на праві приватної власності ОСОБА_3 (57/100 частини житлового будинку), з метою вилучення документів які використовувались у діяльності вказаних суб'єктів господарювання та можуть підтверджувати причетність їх службових осіб до діяльності направленої на ухилення від сплати податків.

Керуючись ст.ст. 234-236 КПК України, -

УХВАЛИВ:

Надати слідчому з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління Міндоходів у Херсонській області старшому лейтенанту податкової міліції Покладу А.І., дозвіл на проведення обшуку за місцем проживання керівника ТОВ "Спеціалізована механізована колона № 25" (35613026) ОСОБА_2 за адресою: АДРЕСА_1, що відповідно до витягу про реєстрацію права власності на нерухоме майно від 16.09.2005 та договору купівлі - продажу від 18.07.2005р. належить на праві приватної власності ОСОБА_3 (57/100 частини житлового будинку), з метою вилучення первинних бухгалтерських документів та документів бухгалтерського обліку ТОВ "Спеціалізована механізована колона № 25", комп'ютерної техніки, магнітних та електронних засобів зберігання і передачі інформації, чорнових записів, які використовувались у діяльності вказаних суб'єктів господарювання та можуть підтверджувати причетність їх службових осіб до діяльності направленої на ухилення від сплати податків.

Строк дії ухвали - 1 місяць з моменту винесення.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя:О. В. Головко