Court ruling № 49750018, 07.12.2012, Brovary City and District Court of Kyiv Oblast

справа № 1007/13331/2012

Справа № 1007/13331/2012 p.

Пров. № Ікс/1007/61/2012 p.

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

07 грудня 2012 року м. Бровари

Слідчий суддя Броварського міськрайонного суду Київської області Міхієнкова T.Л.,

з участю старшого слідчого СВ Броварської ОДПІ ОСОБА_1,

розглянувши клопотання старшого слідчого СВ Броварської ОДПІ ОСОБА_1, погоджене прокурором Броварської міжрайонної прокуратури Кравчук JT.B., про тимчасовий доступ до речей і документів за матеріалами кримінального провадження, внесеного до Сдиного реєстру досудових розслідувань за № 32012100130000027, - за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст. 212 КК України

ВСТАНОВИВ:

07 грудня 2012 року старший слідчий СВ Броварської ОДПІ ОСОБА_1 звернувся до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів за матеріалами кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32012100130000027, - за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст. 212 КК України, посилаючись на те, що в ході досудового розслідування встановлено наступне: службові особи ІІрАТ «Броварське ШБУ №50» (код СДРПОУ 05408668), протягом листопада - грудня 2009 року, створили видимість проведення фінансово-господарських взаємовідносин з ТОВ «Рісмус» (код за СДРПОУ 36578442), яке має ознаки «фіктивності», з приводу придбання у останнього товарів, робіт, (послуг), в наслідок чого в порушення вимог сг. 198.6 Податкового Кодексу України завищили податковий кредит, що підлягав сплаті до державного бюджету. В діях службових осіб вбачаються ознаки злочину, передбаченого ч. 2 ст. 212 КК України.

В ході досудового слідства у кримінальному провадженні на підставі інформаційно- аналітичної системи «Система співставлення податкових зобов'язань та податкового кредиту в розрізі контрагентів» встановлено, що у ПрАТ «Броварське ШБУ №50» відкрито рахунки: №№26005012237993 (код валюти 978), 26005012237993 (код валюти 840), 26005012237993 (код валюти 980) у Філії AT "УКРЕКСІМБАНК", м. Київ, МФО 380333.

На підставі вищевикладеного слідчий прийшов до висновку, що у Філії AT "УКРЕКСІМБАНК", м. Київ, МФО 380333, знаходяться документи та відомості, які мають значення для встановлення обставин у даному кримінальному провадженні, а саме:

-виписка про рух грошових коштів по рахунках: №№26005012237993 (код валюти 978), 26005012237993 (код валюти 840), 26005012237993 (код валюти 980), відкритих ПрАТ «Броварське ШБУ №50»;

-документи щодо відкриття та закриття вказаних рахунків ПрАТ «Броварське ШБУ

№50»;

-грошові чеки, квитанції та інші документи на отримання готівкових коштів по рахунках ПрАТ «Броварське ШБУ №50»;

-відомості про IP-адреси, з якої ПрАТ «Броварське ШБУ №50» відправляло платіжні доручення.

Як пояснив слідчий, вищевказані документи у кримінальному провадженні мають важливе значення, оскільки в них можуть міститися зразки підпису та почерку службових осіб ПрАТ «Броварське ШБУ №50» та інших осіб, що мали доступ до рахунків, які можуть бути використані для проведення експертизи. У виписках про рух коштів по рахунках та інших документах, пов'язаних з відкриттям (закриттям) рахунків, отримання готівкових коштів з рахунків, можуть міститися дані, що підтверджують факт перерахування грошових

коштів з банківських рахунків ПрАТ «Броварське ШБУ №50» на банківські рахунки ummf ) підприємств, відомості про підприємства, які перерахували грошові кошти на рахунки І Ір/\Л;" «Броварське ШБУ №50».

Вказані відомості, за доводами слідчого, що містяться у документах, пов'язані з відкриттям (закриттям) банківських рахунків ПрАТ «Броварське ШБУ №50», отримання готівкових коштів з рахунків, а також відомості про рух коштів по рахунках, можуть бути використані як докази у кримінальному провадженні, а тому він просить клопотання задовольнити.

Слідчий вважає, що у кримінальному провадженні існує реальна загроза зміни або знищення вказаних доказів, оскільки не виключається можливість обізнаності працівників Філії AT "УКРЕКСІМБАНК", м. Київ, МФО 380333, у протиправній діяльності ПрАТ «Броварське ШБУ №50», тому мається необхідність вилучення документів, пов'язаних з відкриттям (закриттям) рахунків ПрАТ «Броварське ШБУ №50», отримання готівкових коштів з рахунків, виписок про рух коштів по рахунках ПрАТ «Броварське ШБУ №50».

В зв»язку з цим слідчий вважає, що вказане клопотання про тимчасовий доступ до документів слід розглядати без виклику особи, у володінні якої вони знаходяться, у зв»язку з можливістю їх змінити чи знищення.

Таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до документів та виконання вимог ч.З ст. 99 КПК України, згідно якої сторона кримінального провадження зобов»язана надати суду оригінал документа. Оригіналом документа є сам документ, а оригіналом електронного документа - його відображення, якому надається таке ж значення, як документу.

Вислухавши доводи слідчого, який підтримав клопотання, перевіривши надані матеріали клопотання та відповідність його вимогам ст. 160, ч.2 ст. 163 КПК України, включаючи витяг з Єдиного реєстру досудових розслідувань щодо кримінального правопорушення, у рамках якого було подано клопотання, та дослідивши докази по даних матеріалах, слідчий суддя прийшов до висновку, що клопотання підлягає задоволенню з наступних підстав.

Відповідно до ст. 60 Закону України «Про банки і банківську діяльність», інформація щодо діяльності та фінансового стану клієнта, яка стала відомою банку у процесі обслуговування клієнта та взаємовідносини з ним чи третіми особами при наданні послуг банку і розголошення якої може завдати матеріальної чи моральної шкоди, є банківською таємницею.

Оскільки, згідно ст. 62 Закону України «Про банки і банківську діяльність» інформація щодо юридичних та фізичних осіб, яка містить банківську таємницю, розкривається банками не інакше як за рішенням суду, то іншими способами встановити обставини, які необхідно довести за допомогою вищевказаних документів, неможливо, а тому на підставі вимог ч. 2 ст. 163 КПК України слідчому необхідно надати тимчасовий доступ до вказаних у клопотанні документів та на підставі ч. 7 ст. 163 КПК України надати можливість їх вилучення, оскільки слідчим доведена наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення вказаних документів.

Враховуючи вищевикладене, керуючись ст. ст. ПО, 131, 132, 159, 160, 163, 164 КГІК України, ст. ст. 60, 62 Закону України «Про банки та банківську діяльність», слідчий суддя -

УХВАЛИВ:

Клопотання старшого слідчого СВ Броварської ОДПІ ОСОБА_1 про тимчасовий доступ до речей і документів за матеріалами кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32012100130000027, - за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст. 212 КК України - задовольнити.

Надати дозвіл старшому слідчому СВ Броварської ОДПІ ОСОБА_1 на тимчасовий доступ до документів та відомостей, які перебувають у володінні Філії AT "УКРЕКСІМБАНК", м. Київ, МФО 380333, за адресою: м. Київ. вул. Воровського, 11-Б та розкрити банківську таємницю щодо діяльності та фінансового стану ПрАТ «Броварське ШБУ №50» (код ЄДРПОУ 05408668), а саме до:

- виписки про рух грошових коштів по рахунках: №№26005012237993 (код валюти 978), 26005012237993 (код валюти 840), 26005012237993 (код валюти 980), відкритих ПрАТ «Броварське ШБУ №50» (код ЄДРІІОУ 05408668), за період з 01.11.2009 по теперішній час інформацією про: рух грошових коштів по рахунках за вказаний період; залишок грошових коштів на кінець та початок банківського дня; призначення платежів; розрахункові (поточні) рахунки юридичних (фізичних) осіб - контрагентів ПрАТ «Броварське ШБУ №50» та банківські установи, в яких вони відкриті; назви юридичних (фізичних) осіб - контрагентів ПрАТ «Броварське ШБУ №50», їх коди ЄДРПОУ, у паперовому та електронному вигляді.

-документів щодо відкриття та закриття вказаних рахунків ПрАТ «Броварське ШБУ №50» (заяв, карток із зразками підписів та відбитком печатки, всіх інших документів, які подавались ПрАТ «Броварське ШБУ №50» до установи банку і знаходяться в банку. У разі їх відсутності документи, на підставі яких було вилучено оригінали вище зазначених документів.

-грошових чеків, квитанцій та інших документів на отримання готівкових коштів по вищевказаних рахунках за період з 01.11.2009 по теперішній час.

- відомостей про IP-адреси, з якої ПрАТ «Броварське ШБУ №50» відправляло платіжні доручення.

На підставі ч. 7 ст. 163 КПК України надати можливість вилучення вищезазначених документів.

Відповідно до п. 7 ч. 1 ст. 164 КПК України строк дії ухвали не може перевищувати одного місяця з дня її постановлення.

Ухвала слідчого судді може бути оска$кена до апеляційного суду Київської області протягом п'яти днів з дня її оголошення.

Слідчий суддя Т.Л.Міхієнкова