Court ruling № 49722450, 21.06.2013, Suvorovskyi District Court of Kherson City

Справа №668/7957/13-к

н/п 1-кс/668/2497/13

УХВАЛА

21.06.2013 року м.Херсон

Слідчий суддя Суворовського районного суду м. Херсона Головко О.В., при секретарі Дровосєкової В.М., розглянувши клопотання слідчого СУ УМВС України в Херсонській області Кацалапа А.В. у матеріалах кримінального провадження № 42013230000000035 про надання тимчасового доступу до документів та їх вилучення, -

ВСТАНОВИВ:

Службові особи ТОВ Стройматеріали склали завідомо неправдивий офіційний документ - інвойс від 21.05.2012 №0000030549 із зазначенням у ньому неправдивих відомостей про дійсну вартість товару та надали його до Херсонської митниці для митного оформлення товарів за ВМД від 25.05.2012 №508040000/2012/001618, що призвело до невірного визначення його митної вартості та заниження податкових зобовязань на суму 341 391,64 грн.

На умовах поставки згідно правил INCOTERMS CIF компанією Trakaya Glass Bulgaria EAD (Болгарії) на митну територію України (Херсон) ввезено товар Термічно поліроване неармоване прозоре листове скло у кількості 157 035 кв.м., загальною вагою нетто 1 510 500 кг.

Вартість товару заявлена ТОВ Стройматеріали на вантажній митниці України склало 2 823 980,03 грн. (353 328,75 доларів США). Відповідно до інвойсу, наданого митними органами Республіки Болгарія, загальна вартість товару складає 3 890 828,93 грн. (486 810 доларів США).

Згідно акту перевірки від 18.01.2013 № н0002/3/508000000/НОМЕР_1 ТОВ Стройматеріали розраховано суму заниження податкових зобовязань, які виникли внаслідок невірного визначення митної вартості товарів.

У діях службових осіб ТОВ Стройматеріали вбачаються ознаки кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 366 КК України.

Слідчий звернувся до суду з клопотанням про надання дозволу на вилучення документів банківської справи відносно ТОВ Стройматеріали (код ЄДРПОУ 31006987), що знаходяться у відділенні АТ ОТП БАНК (МФО 300528) за адресою: м. Херсон, вул. Леніна, 23.

Вислухавши думку слідчого, який підтримав клопотання, вивчивши матеріали кримінального провадження № 42013230000000035, судом встановлено, що клопотання підлягає задоволенню, оскільки матеріали розслідування містять достатні данні проте що, вказані документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному проваджені та необхідно отримати дозвіл на тимчасовий доступ до документів банківської справи ТОВ Стройматеріали (код ЄДРПОУ 31006987), що знаходяться у відділенні АТ ОТП БАНК (МФО 300528), керуючись ст.ст. 131, 132, 159-166 КПК України, -

УХВАЛИВ:

Надати дозвіл слідчому СУ УМВС України в Херсонській області на тимчасовий доступ до документів ТОВ Стройматеріали (код ЄДРПОУ 31006987) та їх вилучення (здійснення виїмки) у відділенні АТ ОТП БАНК (МФО 300528) за адресою: м. Херсон, вул. Леніна, 23, а саме документів:

- щодо руху коштів ТОВ Стройматеріали, по рахунку №26008002346249 за весь період існування вказаного підприємства із зазначенням контрагентів, та призначення платежів, у тому числі в електронному вигляді на окремому носії;

- електронні платіжні документи по рахунку, отримані від імені ТОВ Стройматеріали по каналах системи Банк-Клієнт і підписаних електронним цифровим підписом службової особи за весь період існування вказаного підприємства;

- карток реєстрації ключів 1-го та 2-го підпису, в яких міститься інформація про осіб, за якими закріплені ключі підпису на електронних документах; договорів на відкриття рахунку та копій паспортів службових осіб ТОВ Стрйоматеріали за яким здійснювалась їх ідентифікація для отримання доступу до банківського рахунку.

Строк дії ухвали 1 місяць з моменту винесення.

Згідно ч.1 ст.166 КПК України, у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей та документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддяОСОБА_1