Court ruling № 49679248, 30.10.2013, Sykhivskyi District Court of Lviv City

Справа № 464/11015/13-к

пр.№ 1-кс/464/1933/13

У Х В А Л А

30.10.2013 року м.Львів

Слідчий суддя Сихівського районного суду м.Львова Борейко С.В., за участю слідчого з ОВС першого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ГУ Міндоходів України у Львівській області ОСОБА_1, при секретарі судових засідань ОСОБА_2, розглянувши клопотання слідчого з ОВС першого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ГУ Міндоходів України у Львівській області ОСОБА_1Т про тимчасовий доступ до речей і документів, -

в с т а н о в и в :

слідчого з ОВС першого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ГУ Міндоходів України у Львівській області ОСОБА_1, у звязку із досудовим розслідуванням матеріалів кримінального провадження, внесеного до ЄРДР за №32013150000000026 від 21.01.2013 за попередньою правовою кваліфікацією кримінальних правопорушень, передбачених ч.ч.1, 3 ст.212 КК України, звернувся до суду з клопотанням, погодженим із заступником прокурора відділу нагляду прокуратури Львівської області ОСОБА_3 про надання тимчасового доступу до інформації, тобто можливість ознайомлення з нею та її вилучення, а саме: роздруківок з інформацією за період з 01.10.2013 по 28.10.2013 усіх видів вихідних та вхідних дзвінків, SМS повідомлень, які відбувались з номеру «SІМ» карти 050 3172153, із зазначенням абонентів з якими відбувалося зєднання, часу, тривалості та місця вчинення дзвінків, в паперовому вигляді, яка перебуває у володінні ЗТУ ПрАТ «МТС Україна», що знаходиться за адресою: м.Львів, вул.В.Івасюка, 3.В обґрунтування покликається на те, що слідчим управлінням фінансових розслідувань Головного управління Міндоходів у Львівській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №32013150000000026 від 21.01.2013 в епізоді, щодо несплати службовими особами ПП «Оператор» (ЄДРПОУ 31527147) в період 2010-2012 років податків в загальній сумі 616 696 грн., відповідно до акту перевірки №27/22-70/31527147 від 09.08.2013, складеного працівниками ДПІ у Франківському районі м.Львова Головного управління Міндоходів у Львівській області. Попередня правова кваліфікація кримінального правопорушення: ч.1 ст.212 КК України. Відповідно до матеріалів перевірки, формуванням показників податку на прибуток ПП «Оператор» було безпідставне віднесення бухгалтерією підприємства до собівартості придбаних та реалізованих товарів та включено до декларації з податку на прибуток за 2012 рік отримані послуги по зберіганню пального на суму 109 825 грн. від ТзОВ «ТОТ», що призвело до заниження податку на прибуток в загальній сумі 23 064 грн. Крім цього, згідно вищевказаного акту перевірки встановлено, що ПП «Оператор» занижено податкове зобовязання з податку на додану вартість на суму 571 667 грн., в наслідок не відображення в податковій декларації з ПДВ за вересень 2012 року поступлених 10.09.2012 в касу підприємства коштів від фізичної особи ОСОБА_4 як авансовий платіж за пальне в загальній сумі 3 430 000 грн. Згідно отриманих від ПП «Оператор» завірених копії документів зясовано, що фізичною особою ОСОБА_4 було внесено кошти в касу підприємства на підставі договору про надання поворотної фінансової допомоги від 10.09.2012, що суперечить фактам викладеним у вищевказаному акті перевірки. Будучи допитаний як свідок директор ПП «Оператор» ОСОБА_5 повідомив свій номер апарату стільникового звязку 050 3172153 та адресу проживання: ІНФОРМАЦІЯ_1. Однак, згідно отриманої інформації оперативного управління, за вищевказаною адресою ОСОБА_5 не проживає. Враховуючи викладене, з метою встановлення фактичних даних, які вносились до договірних, бухгалтерських та касових документів ПП «Оператор» під час отримання готівкових коштів від фізичної особи ОСОБА_4, виникла необхідність в проведені додаткових слідчих дій, спрямованих спершу на встановлення фактичного місця проживання ОСОБА_5Єдиним способом встановлення місця проживання директора ПП «Оператор» є дослідження інформації його телефонних дзвінків, зокрема встановлення місць їх вчинення за період з 01.10.2013 по 28.10.2013. Враховуючи, що вищевказана інформація має доказове значення та іншими способами її отримати неможливо, просить клопотання задовольнити.

Представники ЗТУ ПрАТ «МТС України» за судовим викликом до суду не зявився, хоча належним чином телефонограмою (ч.1 ст. 135 КПК України) було повідомлено про час та місце розгляду клопотання, і не повідомив про причини неприбуття. Згідно із вимогами ч.4 ст. 163 КПК України його неприбуття не є перешкодою для розгляду клопотання.

У судовому засіданні слідчий уточним клопотання та просить надати йому слідчому слідчого управління ДПС у Львівській області ОСОБА_1 тимчасовий доступ до документів (оригіналів), тобто можливість ознайомлення з ними та їх вилучення.

Заслухавши думку слідчого, який клопотання з уточненням підтримав, перевіривши надані матеріали клопотання та дослідивши докази по даних матеріалах, слідчий суддя приходить до наступного.

Внесене клопотання відповідає вимогам ст.160 КПК України, з доводів, викладених у клопотанні та в суді, і матеріалів кримінального провадження вбачається, що необхідні документи, хоча згідно із положеннями п.4 ч.1 ст.162 КПК України і містять охоронювану законом таємницю, проте мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, а тому знайшли усі, передбачені ст.132, ч.ч.5-7 ст.163 КПК України, підстави до надання тимчасового доступу до документів шляхом ознайомлення та їх вилучення (здійснення виїмки).

На підставі викладеного і керуючись ст.ст.131, 132, 159, 160, 163-166, 309, 369-372 КПК України, слідчий суддя, -

у х в а л и в :

клопотання з уточненням про тимчасовий доступ до речей і документів - задовольнити.

Надати слідчому з ОВС першого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ГУ Міндоходів України у Львівській області ОСОБА_1, тимчасового доступу до інформації, тобто можливість ознайомлення з нею та її вилучення, а саме: роздруківок з інформацією за період з 01.10.2013 року по 28.10.2013 року усіх видів вихідних та вхідних дзвінків, SМS повідомлень, які відбувались з номеру «SІМ» карти 050 3172153, із зазначенням абонентів з якими відбувалося зєднання, часу, тривалості та місця вчинення дзвінків, в паперовому вигляді, яка перебуває у володінні ЗТУ ПрАТ «МТС Україна», що знаходиться за адресою: м.Львів, вул.В.Івасюка, 3.

Обовязок надати тимчасовий доступ до документів покласти на ЗТУ ПрАТ «МТС Україна», що знаходиться за адресою: м.Львів, вул.В.Івасюка, 3.

Строк дії ухвали не може перевищувати одного місяця з дня її постановлення.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положенням цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала набирає законної сили з моменту оголошення та оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя С.В.Борейко