Court ruling № 49679149, 29.05.2013, Sykhivskyi District Court of Lviv City

Справа № 464/5013/13-к

пр.№ 1-кс/464/754/13

У Х В А Л А

29.05.2013 року м.Львів

Слідчий суддя Сихівського районного суду м.Львова Борейко С.В., за участю слідчого з ОВС ВРКС слідчого управління ДПС у Львівськкій області ОСОБА_1, при секретарі судових засідань ОСОБА_2, розглянувши клопотання слідчого з ОВС ВРКС слідчого управління ДПС у Львівськкій області ОСОБА_1 про тимчасовий доступ до речей і документів, -

в с т а н о в и в :

слідчого з ОВС ВРКС слідчого управління ДПС у Львівськкій області ОСОБА_1 у звязку із досудовим розслідуванням матеріалів кримінального провадження, внесеного до ЄРДР за №32013150000000175 від 23.04.2013 за попередньою правовою кваліфікацією кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.212 КК України, звернувся до суду з клопотанням, погодженим із прокурором відділу нагляду прокуратури Львівської області ОСОБА_3 про надання тимчасового доступу до оригіналів документів, тобто можливість ознайомлення з ними та їх вилучення, а саме: договорів та угод з додатками, товарно транспортних накладних, податкових та видаткових накладних, актів прийому-передачі, актів виконаних робіт, рахунків та платіжних документів, векселів, документів листування, претензійної роботи, сертифікатів якості та відповідності, інших документів, які свідчать про придбання ФОП ОСОБА_4В. (код НОМЕР_1) в ТОВ Фінанс Пан Трейд (ЄДРПОУ 37700469) обладнання - лінії по виробництву шоколаду Муліно МЕ МРС 300 та подальшого його продажу ПАТ "Львівський холодокомбінат" (ЄДРПОУ 01553706) в період 2012 року, що перебувають у володінні ОСОБА_4, код НОМЕР_1, який проживає за адресою: ІНФОРМАЦІЯ_1, 8/7. В обґрунтування покликається на те, що Слідчим управлінням ДПС у Львівській області розслідується кримінальне провадження №32013150000000175 від 23.04.2013 за фактом не сплатили службовими особами ПАТ "Львівський холодокомбінат" (ЄДРПОУ 01553706), в період 2010 2012 років, до державного бюджету податків в загальній сумі 993 319 грн. Порушення ПАТ "Львівський холодокомбінат" вимог податкового законодавства встановлені працівниками ДПІ у Залізничному районі м.Львова Львівської області ДПС під час проведення позапланової виїзної перевірки підприємства, за результатами якої складено акт №920/15-40/01553706 від 29.03.2013. Відповідно до матеріалів перевірки, формуванням показників податку на прибуток та податку на додану вартість ПАТ "Львівський холодокомбінат" було безпідставне відображення в податковому обліку підприємства здійснення фінансово господарських взаємовідносин з ФОП ОСОБА_4В. (код НОМЕР_1, м.Львів, вул.Академіка Кучера, 8/7) по придбанню лінії з виробництва шоколаду Муліно МЕ МРС 300 та з ТзОВ Інвесттрейд (ЄДРПОУ 36696400, Івано-Франківська область, Рогатинський район, м.Рогатин, вул.Данила Галицького, 21/1) по придбанню цукру. Досудовим розслідуванням встановлено, що в громадянина ОСОБА_4 знаходяться оригінали документів, які свідчать про придбання обладнання - лінії по виробництву шоколаду Муліно МЕ МРС 300 в ТОВ Фінанс Пан Трейд (ЄДРПОУ 37700469), яке в подальшому продано ПАТ "Львівський холодокомбінат". Беручи до уваги вищевикладене та враховуючи, що за наслідком проведення судово почеркознавчої експертизи вказані первинні документи підтверджуватимуть здійснення нікчемних правочинів ФОП ОСОБА_4В. з метою ухилення від сплати податків і матимуть суттєве значення для встановлення обставин у кримінальному провадженна тому просить клопотання задовольнити. Крім того, з метою недопущення внесення змін у документи що підлягають вилученню та їх знищення, прошу розглянути дане клопотання без виклику осіб, у володінні яких вони знаходяться.

Враховуючи доводи клопотання та вимоги ч.2 ст.163 КПК України, суддя розглядає таке без виклику особи, у володіння якої знаходяться документи.

У судовому засіданні слідчий уточним клопотання та просить надати йому слідчому слідчого управління ДПС у Львівській області ОСОБА_1 тимчасовий доступ до документів (оригіналів), тобто можливість ознайомлення з ними та їх вилучення.

Заслухавши думку слідчого, який клопотання підтримав, перевіривши надані матеріали клопотання та дослідивши докази по даних матеріалах, слідчий суддя приходить до наступного.

Внесене клопотання відповідає вимогам ст.160 КПК України, з доводів, викладених у клопотанні та в суді, і матеріалів кримінального провадження вбачається, що необхідні документи, хоча згідно із положеннями п.4 ч.1 ст.162 КПК України і містять охоронювану законом таємницю, проте мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, а тому знайшли усі, передбачені ст.132, ч.ч.5-7 ст.163 КПК України, підстави до надання тимчасового доступу до документів шляхом ознайомлення та їх вилучення (здійснення виїмки).

На підставі викладеного і керуючись ст.ст.131, 132, 159, 160, 163-166, 309, 369-372 КПК України, слідчий суддя, -

у х в а л и в :

клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів задовольнити.

Надати слідчому слідчого управління ДПС у Львівській області ОСОБА_1 тимчасовий доступ до оригіналів документів, тобто можливість ознайомлення з ними та їх вилучення, а саме: договорів та угод з додатками, товарно транспортних накладних, податкових та видаткових накладних, актів прийому-передачі, актів виконаних робіт, рахунків та платіжних документів, векселів, документів листування, претензійної роботи, сертифікатів якості та відповідності, інших документів, які свідчать про придбання ФОП ОСОБА_4В. (код НОМЕР_1) в ТОВ Фінанс Пан Трейд (ЄДРПОУ 37700469) обладнання - лінії по виробництву шоколаду Муліно МЕ МРС 300 та подальшого його продажу ПАТ "Львівський холодокомбінат" (ЄДРПОУ 01553706) в період 2012 року, що перебувають у володінні ОСОБА_4, код НОМЕР_1, який проживає за адресою: ІНФОРМАЦІЯ_2.

Обовязок надати тимчасовий доступ до оригіналів документів, тобто можливість ознайомлення з ними та їх вилучення, покласти на ОСОБА_4, код НОМЕР_1, який проживає за адресою: ІНФОРМАЦІЯ_2.

Строк дії ухвали не може перевищувати одного місяця з дня її постановлення.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положенням цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала набирає законної сили з моменту оголошення та оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя С.В.Борейко