№ 49663121, 28.03.2011, Kyivskyi District Court of Kharkiv City

Справа № 2018/4-817/11

ПОСТАНОВЛЕНИЕ

ИМЕНЕМ УКРАИНЫ

28.03.2011 г. Судья Киевского районного суда Ефименко Н.В., с участием прокурора Гончаровой Л.В., рассмотрев представление следователя СО Киевского РО ХГУ ГУМВД Украины в Харьковской области ОСОБА_1 по уголовному делу № 64090117, возбужденному по ч. 2 ст. 364, ч.3 ст. 358 УК Украины, об аресте расчетной части счета № 26007010000199 ФЛ-П ОСОБА_2 код НОМЕР_1, открытого в ПуАО «СЕБ Банк»г.Харьков МФО 300175, -

У С Т А Н О В И Л :

Согласно материалов уголовного дела, в период времени с августа 2008 года по декабрь 2009года неустановленное лицо предоставило в ГНИ Ленинского района г.Харькова декларации по налогу на добавленную стоимость СПДФЛ ОСОБА_3 (код ЕГРПОУ НОМЕР_2) с недостоверными сведениями, а именно внесло в налоговые декларации информацию о формировании налогового кредита от ООО «ТПК «КИР»(код ЕГРПОУ 35970130).

18.03.2009 г. по данному факту СО Ленинского РО ХГУ ГУМВД Украины в Харьковской области возбуждено уголовное дело № 64090117 по ч.3 ст. 358 УК Украины.

Кроме того, в период времени с августа 2008 г. по апрель 2009 г. Алтухов А.И., являясь директором ООО «Импульс-Будсервис»(код ЕГРПОУ 35350443), зарегистрированного по адресу: ІНФОРМАЦІЯ_1, с целью уклонения от уплаты в полном объеме налога на добавленную стоимость, в нарушение требований п.п.7.4.4., 7.4.5. и 7.4 ст.7 Закона Украины «О налоге на добавленную стоимость», достоверно зная о бестоварности операций между ООО «Импульс-Будсервис»и ФЛ-П ОСОБА_2 (код НОМЕР_1), внес заведомо ложные сведения в декларации на добавленную стоимость о формировании налогового кредита, по приобретению товара у ФЛП ОСОБА_2, не уплатив налог на добавленную стоимость в сумме 1233518 грн.

27.07.2009 г. СУ ГУМВД Украины в Харьковской области возбуждено уголовное дело № 64090117 Д-1 по признакам ч.2 ст. 364 УК Украины о злоупотреблении властью и служебным положением, причинившим тяжкие последствия в отношении ОСОБА_4

27.07.2009г. уголовные дела №64090117 и № 64090117Д-1 объединены под № 64090117.

16.10.2009 года СУ ГУМВДУ в Х/о уголовное дело № 64090117 было прекращено на основании ст.ст.6 п.2, 130, 213 п.1, 214 УПК Украины.

03.02.2011 года заместителем прокурора Харьковской области постановление о прекращении уголовного дела № 64090117 от 16.10.2009 года было отменено и направлено для производства дальнейшего следствия в СО Киевского РО ХГУ ГУМВД Украины в Харьковской области.

18.03.2011 года уголовное дело № 64090117 принято к производству СО Киевского РО ХГУ ГУМВД У в Х/о.

В представлении, согласованном с прокурором следователь просит наложить арест на расходную часть расчетного счета № 26007010000199 ФЛ-П ОСОБА_5 код НОМЕР_1 открытого в ПуАО «СЕБ Банк»г.Харьков МФО 300175, ссылаясь на то, что ОСОБА_4, являясь директором ООО «Импульс-Будсервис»продолжая заниматься преступной деятельностью, направленной на уклонение от уплаты налогов и «конвертацию»денежных средств путем формирования незаконного налогового кредита от предприятий с признаками фиктивности, а также путем осуществления бестоварных операций, совместно с другими лицами, причастными к совершению данного преступления, документально оформляли несуществующие (бестоварные) операции на получение и продажу товарно-материальных ценностей, работ, услуг, после чего, передавали документы заказчикам услуг для их отражения в бухгалтерском и налоговом учете, с целью незаконного формирования налогового кредита и валовых затрат, занижения своих налоговых обязательств по налогу на добавленную стоимость и налогу на прибыль.

Прокурор представление поддержала, просила его удовлетворить.

Суд, выслушав мнение прокурора, следователя, суд считает, что представление удовлетворению не подлежит, исходя из следующего:

В соответствии с ч. 1 ст. 126 УПК Украины, обеспечение гражданского иска и возможной конфискации имущества проводится путем наложения ареста на вклады, ценности и другое имущество обвиняемого или подозреваемого или лиц, которые несут по закону материальную ответственность за его действия, где бы эти вклады, ценности и другое имущество не находилось, а также путем изъятия имущества, на которое наложен арест.

Как усматривается из преставления, орган досудебного следствия просит наложить арест на средства, находящиеся на счете № 26007010000199 принадлежащем ФЛ-П ОСОБА_2 код НОМЕР_1, открытом ПуАО «СЕБ Банк»г.Харьков МФО 300175 в целях обеспечения гражданского иска и возможной конфискации имущества.

При этом уголовное дело в отношении ФЛ-П ОСОБА_2 не возбуждалось и на момент рассмотрения представления данных, свидетельствующих о том, что указанным счетом распоряжается ОСОБА_4 а денежные средства ФЛ-П ОСОБА_2Г находящиеся на указанном счету, если таковые имеются, являются собственностью ОСОБА_4, а ФЛ-П ОСОБА_2 несет по закону материальную ответственность за действия ОСОБА_4, - не представлено.

Кроме того, санкции ч. 2 ст. 364, ч.3 ст. 358 УК по которым и возбуждено настоящее уголовное дело не предполагают конфискации, как не заявлены и гражданские иски в настоящем уголовном деле.

Руководствуясь ст. ст.125,126,130УПК Украины, ст.59 Закона Украины «О банках и банковской деятельности»-

П О С Т А Н О В И Л:

В удовлетворении представления следователя СО Киевского РО ХГУ ГУМВД Украины в Харьковской области ОСОБА_1, об аресте счета № 26007010000199 принадлежащего ФЛ-П ОСОБА_2 код НОМЕР_1, открытого в ПуАО «СЕБ Банк»г.Харьков МФО 300175- отказать.

На постановление может быть подана апелляция прокурором в Апелляционный суд Харьковской области в течение трех суток со дня его вынесения.

Судья