Court ruling № 49642952, 28.10.2014, Solomianskyi District Court of Kyiv City

Справа № 760/23093/14-к

1-кс/760/6351/14

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

28 жовтня 2014 р. слідчий суддя Солом'янського районного суду м. Києва Демидовська А.І. розглянувши клопотання слідчого другого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ДПІ у Солом'янському районі ГУ Міндоходів у м. Києві капітана податкової міліції Деймут Ю.В. про тимчасовий доступ до речей та документів на підставі матеріалів досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань № 32014100090000168 від 20.10.2014 р.,

В С Т А Н О В И В:

В провадженні СУ ФР ДПІ у Солом'янському районі ГУ Міндоходів у м. Києві перебувають матеріали досудового розслідування внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32014100090000168 від 20.10.2014.

Досудовим розслідуванням у кримінальному провадженні встановлено, що службові особи ТОВ «АРТ-МАСТЕР» (код ЄДРПОУ 30404750) в порушення вимог п.1 ч.2 ст.6 Закону України «Про збір та облік єдиного внеску на загальнообов'язкове державне соціальне страхування» від 8 липня 2010 року, відповідно до якого платник єдиного внеску зобов'язаний своєчасно та в повному обсязі нараховувати, обчислювати та сплачувати єдиний внесок, не сплатили єдиний внесок на загальнообов'язкове державне соціальне страхування у сумі 667 206,37 грн.

ДПІ у Солом'янському районі ГУ Міндоходів ум.Києві складено аналітичну довідку про результати аналізу нарахування, утримання та сплати внесків на загальнообов'язкове державне соціальне страхування ТОВ «АРТ-МАСТЕР» (код ЄДРПОУ 30404750). Даним аналізом встановлено, що за період з 01.10.2013 по 31.08.2014 сума витрат на оплату праці склала 8 492 945,42 грн. Підприємством нараховано на фонд оплати праці та утримано із заробітної плати єдиного внеску всього 3 046 873,16 грн., сплачено 1 959 864,39 грн. Станом на 31.09.2014 року загальна заборгованість становить 667 206,37 грн., чим порушено вимоги Закону України від 08.07.2010 №2464-VI «Про збір та облік єдиного внеску на загальнообов'язкове державне соціальне страхування.

З метою отримання доказів, встановлення істини у кримінальному провадженні та збитків, які заподіяні державі діями службових осіб ТОВ «АРТ-МАСТЕР» (код ЄДРПОУ 30404750) слідству необхідно отримати тимчасовий доступ до відомостей про рух грошових коштів по банківських рахунках за період з 01.10.2013 по 30.08.2014.

В ході досудового розслідування встановлено, що службовими особами ТОВ «АРТ-МАСТЕР» (код ЄДРПОУ 30404750) використовувалися для розрахунків при здійсненні фінансово-господарської діяльності рахунки №26048321236 (українська гривня), №26002301236 (російський рубль, ЄВРО), №26003311236 (українська гривня), №26004321236 (українська гривня), №26005331236 (українська гривня), №26046301236 (українська гривня), №26057301236 (українська гривня), №26047311236 (українська гривня) відкриті в ПАТ «Банк Форум» (МФО 322948) за адресою: м. Київ, бульвар Верховної Ради,7.

Розглянувши клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, слідчий суддя дійшов до наступного.

Відповідно до ст. 160 КПК України, сторони кримінального провадження мають право звернутись до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів.

Згідно п. 6 ч. 2 ст. 160 КПК України, можливість використання як доказів відомостей, що містяться в речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів, у випадку подання клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Згідно з вимогами ч. 5 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; 3) не становлять собою, або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Крім того, ч. 6 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п'ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Оскільки слідчим не доведено можливості використання як доказів відомостей, що містяться в речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів, у випадку подання клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, в задоволенні клопотання слід відмовити.

Враховуючи вищевикладене, керуючись вимогами ст.ст. 159, 160, 162, 163 КПК України, слідчий суддя,-

У Х В А Л И В:

В задоволенні клопотання слідчого другого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ДПІ у Солом'янському районі ГУ Міндоходів у м. Києві капітан податкової міліції Деймут Ю.В. про тимчасовий доступ до речей та документів - відмовити.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя А.І. Демидовська