Court ruling № 49616972, 20.04.2015, Bohunskyi District Court of Zhytomyr City

Справа №295/5674/15-к

1-кс/295/2105/15

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

17.04.2015 року м. Житомир

Слідчий суддя Богунського районного суду м.Житомира Єригіна І.М., при секретарі Андрушко І.С., за участю слідчого з ОВС ВКР СУ ФР ГУ ДФС у Житомирській області ОСОБА_1, розглянувши клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, та додані до клопотання матеріали, яке винесене слідчим з ОВС ВКР СУ ФР ГУ ДФС у Житомирській області ОСОБА_1, погоджене старшим прокурором відділу нагляду за додержанням законності у кримінальному провадженні прокуратури Житомирської області І.І Терновим., по кримінальному провадженню №32014060000000085 -

В С Т А Н О В И В :

Слідчий звернувся до Богунського районного суду м. Житомира із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю посилаючись на те, що Слідчим управлінням ФР ГУ ДФС у Житомирській області проводиться досудове розслідування по кримінальному провадженню №32014060000000085 за ознаками злочину, передбаченого ч.2 ст. 28, ч. 2 ст. 205, ч. 3 ст. 212 КК України.

Встановлено, що на території Київської області діє група осіб: ОСОБА_2, ОСОБА_3, ОСОБА_4, які займаються реєстрацією фіктивних підприємств на підставних осіб, які в подальшому використовуються в схемах незаконного формування податкового кредиту підприємствам реального сектору економіки. Такими підприємствами являються: ТОВ Ладготрейд (код ЄДР 38824295), ТОВ Компанія Інтертрейд (код ЄДР 38347171), ТОВ Камфод Естейт (код ЄДР 38824242), ТОВ Ярмак Трейд (код ЄДР 38517816), ТОВ Бігфорк (код ЄДР 39005357), ТОВ Рокдейл (код ЄДР 38958399), ТОВ ТГН Торг (код ЄДР 38889729), ТОВ Торглайнсенд (код ЄДР 38872406), ТОВ Альфа ОСОБА_5 (код ЄДР 39063272), ТОВ Десмонд (код ЄДР 39122306), ТОВ Дірект Роуд (код ЄДР 38910561), ТОВ Ромаростар (код ЄДР 39122641), ТОВ Стайл ЛТД (код ЄДР 38917478).

Окрім цього встановлено, що на території Житомирської області документи від фіктивних підприємств (ТОВ Ладготрейд (код ЄДР 38824295), ТОВ Компанія Інтертрейд (код ЄДР 38347171), ТОВ Камфод Естейт (код ЄДР 38824242), ТОВ Ярмак Трейд (код ЄДР 38517816), ТОВ Бігфорк (код ЄДР 39005357), ТОВ Рокдейл (код ЄДР 38958399), ТОВ ТГН Торг (код ЄДР 38889729), ТОВ Торглайнсенд (код ЄДР 38872406), ТОВ Альфа ОСОБА_5 (код ЄДР 39063272), ТОВ Десмонд (код ЄДР 39122306), ТОВ Дірект Роуд (код ЄДР 38910561), ТОВ Ромаростар (код ЄДР 39122641), ТОВ Стайл ЛТД (код ЄДР 38917478), ТОВ Алертон (код 39334650), ТОВ ІНТЕЙРА (код 39334650), ТОВ Дайнекс (код 39319213), ТОВ "Нью Девелопмент" (код 38910095), ТОВ "Бекар-М" (код 39319339), ТОВ "ОСОБА_6" (код 38517816) та інші) отримують ОСОБА_7 та ОСОБА_8, для подальшої передачі їх службовим особам підприємств реального сектору економіки, які користуються послугам формування незаконного податкового кредиту.

Відповідно до даних з АІС Податковий блок, ТОВ Алторг (код ЄДР 39492942) має банківські рахунки № 26007022828001 (українська гривня), 26001078223001 (українська гривня), 26000169904001 (українська гривня), які відкриті у АТ "Iмексбанк".

Слідчий у клопотанні зазначає, що у АТ "Iмексбанк" (код МФО 328384) зберігаються документи щодо руху грошових коштів з переліком контрагентів та призначенням платежів, а також документів, що свідчать про їх відкриття та обслуговування.

Окрім цього, дані відомості являються джерелом доказів та містять відомості, що є предметом доказування у кримінальному провадженні,щодо перерахування коштів з рахунку, періодів та сум перерахованих коштів, призначення платежів. А тому довести дані обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей та документів, іншим способом не передбачається можливим.

Слідчий у клопотанні зазначає, що вилучення оригіналів зазначених у клопотанні документів, необхідне для використання при проведенні слідчих дій в ході досудового розслідування по кримінальному провадженню та можливе лише за ухвалою слідчого судді.

Розгляд клопотання проведено за відсутності особи, у володінні якої перебуває річ, з урахуванням достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза їх зміни або знищення.

Відповідно до ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Згідно п.1 ч.6 ст.163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п'ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Враховуючи викладене слідчий суддя вважає, що клопотання підлягає задоволенню. Керуючись ст. ст.10, 110, 132, 159, 163 та 164 КПК України слідчий суддя,-

У Х В А Л И В :

Клопотання задовольнити частково.

Надати тимчасовий доступ до речей і документів, слідчому з ОВС ВКР СУ ФР ГУ ДФС у Житомирській області ОСОБА_1, та будь-яким іншим особам, що будуть діяти за його дорученням, тимчасовий доступ до речей і документів та розпорядження про їх вилучення (виїмку) у АТ "Iмексбанк" (код МФО 328384):

- Відомості про рух грошових коштів, відображених на паперовому та електронному носіях, по рахунках №№ 26007022828001 (українська гривня), 26001078223001 (українська гривня), 26000169904001 (українська гривня) відкритих у АТ "Iмексбанк" для ТОВ Алторг (код ЄДР 39492942), у прибутковій і видатковій частині, із вказівкою дати, повною розшифровкою контрагентів і призначення платежів за період з 01.01.2015 року по дату виконання ухвали.

- Документи, що стосуються відкриття та обслуговування рахунків №№ 26007022828001 (українська гривня), 26001078223001 (українська гривня), 26000169904001 (українська гривня) у АТ "Iмексбанк", а саме:

- Обліково-реєстраційні справи, в тому числі статуту(установчого договору);

- Документи, що засвідчують видачу та отримання чекових книжок із зазначенням серійного номеру;

- Заява клієнта про встановлення системи клієнт-банк;

- Договори на обслуговування системи клієнт-банк;

- Акт про введення системи клієнт-банк в експлуатацію;

- Документі, що засвідчують генерацію та повторну генерацію електронного ключа та електронних підписів ключа.

- Платіжні доручення на перерахування грошових коштів по рахунках АТ "Iмексбанк" в період з 01.01.2015 року по дату виконання ухвали;

- Протоколи системи Банк-клієнт в яких міститься дата та час зєднання (включаючи години, хвилини та секунди зєднання), електронне імя користувача, назва операції та ІР-адреса клієнта

- Встановити строк дії ухвали до 16.05.2015 року.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, може бути постановлено ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: І.М. Єригіна