Court ruling № 49608231, 02.07.2014, Solomianskyi District Court of Kyiv City

Справа № 760/13936/14-к

1-кс/760/3719/14

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

02 липня 2014 р. слідчий суддя Солом'янського районного суду м. Києва Демидовська А.І. розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС СУ ФР ГУ Міндоходів - ЦО з обслуговування великих платників лейтенанта податкової міліції Василевського Я.П., погоджене прокурором відділу процесуального керівництва досудовим розслідуванням і підтриманням державного обвинувачення Генеральної прокуратури України Кіпчарським О.П., внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань №32013110110000219 від 07.05.2013 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст.15, ч.3 ст. 212 КК України,-

В С Т А Н О В И В:

До слідчого судді надійшло клопотання старшого слідчого з ОВС СУ ФР ГУ Міндоходів - ЦО з обслуговування великих платників лейтенанта податкової міліції Василевського Я.П. про вилучення речей і оригіналів документів ТОВ «Енергосервіс» (код ЄДРПОУ 32981 155) які перебувають у володінні АТ «Райффайзен Банк Аваль» (МФО 380805, м. Київ вул. Лєскова. 9) та становлять банківську таємницю, а саме: виписок про рух грошових коштів по рахунках №26000117902 (українська гривня) за період з 01.12.2012 року по 31.12.2013 року, на магнітних та паперових носіях, з інформацією про: точний час надходження, включаючи години, хвилини та секунди та перерахування грошових коштів по вказаному рахунку; залишок грошових коштів на кінець та початок банківського дня; призначення платежів; розрахункові (поточні) рахунки юридичних (фізичних) осіб - контрагентів та банківські установи, в яких вони відкриті; назви юридичних (фізичних) осіб контрагентів. їх коди ЄДРПОУ.

Пунктом 5, 6 частини 2 ст. 131 КПК України передбачені такі види заходів забезпечення кримінального провадження, як тимчасовий доступ до речей і документів і тимчасове вилучення майна.

Згідно ч. 2 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Згідно ч. 1 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Досудовим розслідуванням встановлено, що ПАТ «Укртрансгаз» в порушення п.39.2 ст.39, п.198.2, п.198.3, п.198.6 ст.198, п.201.1, п.201.4, п.201.6, п.201.10 ст.201Податкового кодексу України, в результаті фінансово-господарських взаємовідносин з ТОВ «Енергосервіс» (код ЄДРПОУ 32981155) занизили податок на додану вартість у сумі 990 000 грн.

Встановлено, що між ТОВ «Енергосервіс» та ПАТ «Укртрансгаз» укладено договір про виконання робіт у будівництві №1212000071 від 04.12.2012 року, об'єктом даного договору була реконструкція повітряно - забірних камер на ГПА ГТНР - 10 КС Тернопіль, та поставка обладнання.

На виконання умов договору №1212000071 від 04.12.2012 року ТОВ «Енергосервіс» надано ПАТ «Укртрансгаз» наступні документи, накладну на відвантаження №03 від 19.04.2013 року, та податкову накладну №1 від 19.04.2013 року, в яких вказано в номенклатурі «Комплексний повітроочисний пристрій конструкції «ПОП - 1 ОМ» (Далі по тексту Пристрій).

Однак в «Єдиному реєстрі податкових накладних» податкова накладна №1 від 19.04.2013 року незареєстрована.

Встановлено, що ПАТ «Укртрансгаз» за період квітень 2013 року здійснило купівлю «Пристрою» у ТОВ «Енергосервіс», але відповідно до інформації про види діяльності, які мав право здійснювати ТОВ «Енергосервіс» продаж пристроїв в даний перелік не входить.

Дослідивши матеріали клопотання, вважаю, що в задоволенні клопотання слід відмовити, оскільки кримінальне провадження відкрито не відносно ТОВ «Енергосервіс» (код ЄДРПОУ 32981 155), а за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст.15, ч.3 ст. 212 КК України кримінальне провадження відкрите відносно ДК «Укртрансгаз» НАК «Нафтогаз України» та ПАТ «Укртрансгаз» (КОД ЄДРПОУ 30019801).

Керуючись ст.ст. 159, 160, 162-164 КПК України, суд -

У Х В А Л И В:

У клопотанні старшого слідчого з ОВС СУ ФР ГУ Міндоходів - ЦО з обслуговування великих платників лейтенанта податкової міліції Василевського Я.П., погоджене прокурором відділу процесуального керівництва досудовим розслідуванням і підтриманням державного обвинувачення Генеральної прокуратури України Кіпчарським О.П., внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань №32013110110000219 від 07.05.2013 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст.15, ч.3 ст. 212 КК України - відмовити.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Демидовська А.І.