Court ruling № 49607452, 03.06.2014, Solomianskyi District Court of Kyiv City

Справа № 760/11622/14-к

1-кс/760/3125/14

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

03 червня 2014 року слідчий суддя Солом'янського районного суду міста Києва Демидовська А.І. розглянувши клопотання старшого слідчого другого відділу кримінальних розслідувань СУФР ДПІ у Солом'янському районі ГУ Міндоходів в м. Києві, лейтенанта податкової міліції Євпак М.Ю., погоджене старшим прокурором прокуратури Солом'янського району м. Києва Грунським О.В. про тимчасовий доступ до речей і документів, на підставі матеріалів досудового розслідування № 32013100200000033 внесених до Єдиного реєстру досудових розслідувань 28.02.2013 р., за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 205, ч.3 ст.212 КК України -

ВСТАНОВИВ:

Старший слідчий другого відділу кримінальних розслідувань СУФР ДПІ у Солом'янському районі ГУ Міндоходів в м. Києві, лейтенант податкової міліції Євпак М.Ю. звернувся до суду з клопотанням про надання тимчасового доступу до речей і документів з отриманням відомостей по залишку грошових коштів ТОВ «Маркітант Груп» (код ЄДРПОУ: 37866462) по банківському рахунку №26002301059333 відкритого в ПАТ «Терра Банк» (МФО 380601) станом на 03.04.2013 р. та 16.04.2014 р.

Так, досудовим розслідуванням встановлено, що підприємства ТОВ «Теш», ТОВ «Юна Трейд», ДП «Балу», ТОВ «Прімум Компані», ТОВ «Скомп», ТОВ «Айрісс», ТОВ «Детемо» , ТОВ «Маркітант Груп, ТОВ «Імортель Груп», ТОВ «РА Лоцман», МПП «Фірма Андромеда» , ТОВ «БК Палаццо», ТОВ «ВКФ Мілано», ТОВ «Аудиторська фірма «Компроміс-Аудит» та ТОВ «Новий Градь» фактично фінансово-господарської діяльності не здійснюють та виробничих потужностей не мають.

03.04.2013 року співробітниками ГВПМ ДПІ у Солом'янському районі м. Києва ДПС в межах кримінального провадження №32013110090000086 (в подальшому об'єднане з кримінальним провадженням №32013100200000033 від 28.02.2013) проведено обшук за адресою: м. Київ, вул. Костянтинівська, 10 в ході якого вилучено печатку підприємства ТОВ «Теш» (код ЄДРПОУ 38256514), ТОВ «Юна Трейд» (код ЄДРПОУ 38256535), ДП «Балу» (код ЄДРПОУ 31200601), ТОВ «Прімум Компані» (код ЄДРПОУ: 37779105), ТОВ «Скомп» (код ЄДРПОУ 38256357), ТОВ «Айрісс» (код ЄДРПОУ 38256526), ТОВ «Детемо» (код ЄДРПОУ 37563821), ТОВ «Маркітант Груп (код ЄДРПОУ 37866462), ТОВ «Імортель Груп» (код ЄДРПОУ 31663229), ТОВ «РА Лоцман» (код ЄДРПОУ 37696574), МПП «Фірма Андромеда» (код ЄДРПОУ 14020271), ТОВ «БК Палаццо» (код ЄДРПОУ 31748459), ТОВ «ВКФ Мілано» (код ЄДРПОУ 30523272), ТОВ «Аудиторська фірма «Компроміс-Аудит» (код ЄДРПОУ 32770202) та ТОВ «Новий Градь» (код ЄДРПОУ 37779084).

Так, в ході оперативно-розшукових заходів співробітниками СУ ФР ДПІ у Солом'янському районі ГУ Міндоходів у м. Києві встановлено, що реквізити, печатки, документи, предмети та речі підприємств використовують гр. ОСОБА_4, ОСОБА_5, ОСОБА_6, які тривалий час надають послуги конвертації грошових коштів з безготівкової форми в готівку, використовуючи СГД з ознаками фіктивності, а саме: ТОВ «Теш», ТОВ «Юна Трейд», ДП «Балу», ТОВ «Прімум Компані», ТОВ «Скомп», ТОВ «Айрісс», ТОВ «Детемо» , ТОВ «Маркітант Груп, ТОВ «Імортель Груп», ТОВ «РА Лоцман», МПП «Фірма Андромеда» , ТОВ «БК Палаццо», ТОВ «ВКФ Мілано», ТОВ «Аудиторська фірма «Компроміс-Аудит» та ТОВ «Новий Градь», що створені з метою прикриття незаконної діяльності, спрямованої на неправомірне збільшення податкового кредиту з податку на додану вартість і валових витрат у суб'єктів підприємницької діяльності - контрагентів даних підприємств.

Так, відповідно до ухвали Солом'янського районного суду м. Києва від 01.04.2013р., на банківський рахунок №26002301059333 ТОВ «Маркітант Груп» (код ЄДРПОУ: 37866462) в ПАТ «Терра Банк» 03.04.2013 р. накладено арешт.

У клопотанні слідчий зазначає, що вказані документи необхідні для дослідження в ході досудового розслідування.

Згідно із положеннями ст.163 КПК України після отримання клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд здійснює судовий виклик особи, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, за винятком випадку встановленого частиною другою цієї статті. При цьому, відповідно до частини другої ст. 163 КПК України, якщо сторона кримінального провадження, яка звернулася з клопотанням, доведе наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, клопотання може бути розглянуто слідчим суддею, судом без виклику особи, у володінні якої вони знаходяться.

Згідно з частиною шостою ст. 163 КПК України слідчий суддя в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

За змістом згаданою процесуальної норми надання розпорядження щодо вилучення речей і документів є правом, а не обов'язком слідчого судді, і лише за умови доведення стороною кримінального провадження існування реальної загрози зміни або знищення документів. Переконливих доказів на користь існування такої загрози слідчим у клопотання не наведено.

Як вбачається із змісту клопотання, слідчий обґрунтовуючи своє прохання про розгляд клопотання та посилається на те, що зазначені документи мають значення для встановлення істини по даному кримінальному провадженню.

Разом з тим, слідчий суддя дійшов висновку про те, що слідчим не доведено реального існування загрози та ризиків зміни та знищення таких документів, саме тому у наданні розпорядження про вилучення речей та документів слід відмовити.

Таким чином, вважаю клопотання в частині щодо надання розпорядження про вилучення речей і документів є не вмотивованим та таким, що не підлягає задоволенню.

За викладеним, керуючись ст. ст. 159, 160, 162-164 КПК України, суддя,-

УХВАЛИВ:

Клопотання задовольнити частково.

Надати дозвіл старшому слідчому другого відділу кримінальних розслідувань СУФР ДПІ у Солом'янському районі ГУ Міндоходів в м. Києві, лейтенанту податкової міліції Євпак М.Ю. на тимчасовий доступ до речей і документів стосовно відомостей по залишку грошових коштів ТОВ «Маркітант Груп» (код ЄДРПОУ: 37866462) по банківському рахунку №26002301059333 відкритого в ПАТ «Терра Банк» (МФО 380601) станом на 03.04.2013 р. та 16.04.2014 р., а також, даних про рух грошових коштів по рахунку ТОВ «Маркітант Груп» (код ЄДРПОУ: 37866462) №26002301059333 в електронному вигляді із зазначенням призначення платежів, суми та часу надходження, перерахування і видачі грошових коштів, у разі отримання коштів з банкоматів - їх адреси розташування, за період з 01.01.2011 р. по 16.04.2014 р.

Зазначені документи надати в належно засвідчених копіях.

В задоволенні клопотання в іншій частині - відмовити.

Ухвала діє протягом одного місяця з дня її постановлення.

У разі відмови виконувати ухвалу слідчий суддя має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Демидовська А.І.