Court ruling № 49605708, 14.04.2014, Solomianskyi District Court of Kyiv City

-

1-кс/760/1903/14

760/6828/14-к

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

14 квітня 2014 року м. Київ

Слідчий суддя Солом'янського районного суду міста Києва Козленко Г.О. розглянувши клопотання старшого слідчого СУ ФР ДПІ у Солом'янському районі ГУ Міндоходів в м. Києві Коновалова С.С., погоджене зі старшим прокурором прокуратури Солом'янського району м. Києва Грунським О.В. про тимчасовий доступ до речей і документів, на підставі матеріалів досудового розслідування № 32013110090000135 внесених до Єдиного реєстру досудових розслідувань 23.08.2013, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України, -

встановив:

До суду надійшло зазначене клопотання, з якого вбачається, що у СУ ФР ДПІ у Солом'янському районі ГУ Міндоходів у м. Києві перебувають матеріали досудового розслідування внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32013110090000135 від 16.05.2013.

В ході досудового розслідування встановлено, що згідно проведеної ДПІ у Солом'янському районі ГУ Міндоходів в м. Києві документальної позапланової невиїзної перевірки з питань дотримання вимог податкового законодавства з податку на доходи фізичних осіб, фізичною особою - платником податків ОСОБА_3 (РНОКПП НОМЕР_1) за період з 01.01.2011 по 31.12.2011, згідно якої складено акт №823/17.2-НОМЕР_1 та встановлено несплату ОСОБА_3 до бюджету України податку на доходи фізичних осіб в загальній сумі 224 664 970,26 грн..

Зокрема, згідно даних за формою 1 - ДФ платнику податків нараховано та виплачено дохід за ознакою « 112» - Інвестиційний прибуток ( дохід) від операцій з інвестиційними активами на суму 1 321 559 755,67 грн від ТОВ «ІК «Росукрінвест» (код ЄДРПОУ: 37356007).

Факт отримання фізичною особою - платником податків ОСОБА_3 інвестиційного доходу підтверджується наданими ДПІ у Шевченківському районі ГУ Міндоходів в м. Києві до ДПІ у Солом'янському районі ГУ Міндоходів в м. Києві для використання в роботі копіями виписок (статус банківська таємниця) по особовим рахункам ТОВ «ІК «Росукрінвест» відкритих в:

ПАТ «Радикал Банк» (МФО 319111) №р/р 26502001001868 за період з 04.04.2011 по 19.09.2012;

ПАТ «Комерційний банк «Інтербанк» (МФО 300216) №р/р 26007033516401 за період з 28.04.2011 по 26.05.2011, №р/р 26501033516402 за період з 26.05.2011 по 07.08.2012 по яким встановлено направлення грошових коштів на рахунок НОМЕР_2 відкритому в ПАТ «Радикал Банк» (МФО 319111) фізичній особи - платнику податків ОСОБА_3 в сумі 644 213 536, 18 грн..

В ході досудового розслідування в Національній комісії цінних паперів та фондового ринку проведено вилучення інформації в електронному вигляді, щодо загального обсягу укладених та виконаних договорів з цінними паперами гр. ОСОБА_3, згідно з якою встановлено, що протягом 2011 року гр. ОСОБА_3 отримував грошові кошти від ТОВ «ФІНАНСОВА КОМПАНІЯ «ТРАНСФЕРБУТИК» (код ЄДРПОУ 32531107), ТОВ «Регiональна фондова компанiя» (код ЄДРПОУ 32419910) та ТОВ «IНВЕСТИЦIЙНА КОМПАНIЯ «РОСУКРIНВЕСТ» (код ЄДРПОУ: 37356007) за реалізовані цінні папери придбаних у значної кількості підприємств.

Відповідно до ч. 2 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

ТОВ «IНВЕСТИЦIЙНА КОМПАНIЯ «РОСУКРIНВЕСТ» (код ЄДРПОУ 37356007) має банківський рахунок №026502001001868 відкритий в ПАТ «Радикал Банк» (МФО 319111), який знаходиться за адресою: Києво-Святошинський район, Київської області, с. Петропавловська Борщагівка, вул. Леніна, буд. 2в.

Беручи до уваги, що у ПАТ «Радикал Банк» знаходяться документи справи з юридичного оформлення рахунку зазначеного підприємства та інші документи про відкриття та функціонування банківського рахунку, а також відомості про рух грошових коштів по банківському рахунку вказаного підприємства, враховуючи що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, а відомості, що містяться в цих документах можуть бути доказами у кримінальному провадженні, зважаючи на неможливість іншим способом встановити обставини здійснення фінансово-господарської діяльності ТОВ «IНВЕСТИЦIЙНА КОМПАНIЯ «РОСУКРIНВЕСТ», слідчий просив клопотання задовольнити.

Слідчий просив постановити ухвалу про надання тимчасового доступу до зазначених документів без виклику представників особи, у володінні якої вони знаходяться, оскільки існує реальна загроза зміни або знищення документів.

Згідно із положеннями ст.163 КПК України після отримання клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд здійснює судовий виклик особи, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, за винятком випадку встановленого частиною другою цієї статті. При цьому, відповідно до частини другої ст.163 КПК України, якщо сторона кримінального провадження, яка звернулася з клопотанням, доведе наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, клопотання може бути розглянуто слідчим суддею, судом без виклику особи, у володінні якої вони знаходяться.

Суд відповідно до ч.2 ст.163 КПК України визнав за можливе провести розгляд даного клопотання без виклику представників особи за наведених слідчим підстав.

Згідно з ч.1 ст.107 КПК України фіксація під час розгляду клопотання слідчим суддею за допомогою технічних заходів не здійснювалась.

Вивчивши матеріали клопотання і кримінального провадження, вважаю, що клопотання про надання тимчасового доступу до зазначених в клопотанні документів підлягає частковому задоволенню.

Відповідно до вимог ст.131 КПК України заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження. Заходами забезпечення кримінального провадження є, зокрема, тимчасовий доступ до речей і документів.

Відповідно до ч.5 ст.132 КПК України під час розгляду питання про застосування заходів забезпечення кримінального провадження сторони кримінального провадження повинні подати слідчому судді або суду докази обставин, на які вони посилаються.

Відповідно до ст.60 Закону України «Про банки та банківську діяльність» інформація щодо діяльності та фінансового стану клієнта, яка стала відомою банку в процесі обслуговування клієнта та взаємовідносин з ним чи третіми особами при наданні послуг банку і розголошення якої може завдати матеріальної чи моральної шкоди клієнту, є банківською таємницею.

Згідно з частиною шостою ст.163 КПК України слідчий суддя в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

Заслухавши пояснення слідчого, перевіривши надані матеріали клопотання, дослідивши докази по даних матеріалах, слідчий суддя приходить до висновку про необхідність задоволення клопотання слідчого в частині тимчасового доступу до документів, оскільки вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказана інформація має суттєве значення для встановлення обставин, що підлягають доказуванню у кримінальному провадженні. Крім того, слідчим було доведена можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів.

Разом з тим, слідчий просить надати тимчасовий доступ до документів, які перебувають у володінні ПАТ «Радикал Банк» (МФО 319111) за період з 01.01.2011 по 31.12.2012, що виходить за межі періоду події, вказаного у витягу з кримінального провадження.

За викладеним, керуючись ст.ст.131, 132, 159, 160, 162-164 КПК України, суддя,-

ухвалив:

Клопотання старшого слідчого СУ ФР ДПІ у Солом'янському районі ГУ Міндоходів в м. Києві Коновалова С.С., погоджене зі старшим прокурором прокуратури Солом'янського району м. Києва Грунським О.В. про тимчасовий доступ до речей і документів, на підставі матеріалів досудового розслідування № 32013110090000135 внесених до Єдиного реєстру досудових розслідувань 23.08.2013, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України - задовольнити.

Надати старшому слідчому СУ ФР ДПІ у Солом'янському районі ГУ Міндоходів в м. Києві Коновалову Сергію Сергійовичу тимчасовий доступ до документів у ПАТ «Радикал Банк» (МФО 319111), який знаходиться за адресою: Києво-Святошинський район, Київської області, с. Петропавловська Борщагівка, вул. Леніна, буд. 2в, - документів справи з юридичного оформлення рахунку №026502001001868 (УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ) відкритого ТОВ «IНВЕСТИЦIЙНА КОМПАНIЯ «РОСУКРIНВЕСТ» (код ЄДРПОУ 37356007) в належним чином завірених копіях, а саме:

- договорів щодо відкриття і обслуговування рахунків та використання системи „Клієнт - банк", а також технічної документації щодо проведення працівниками банку інсталяції на комп'ютер підприємства вказаної системи, документів з даними про місце проведення вказаної інсталяції та документів, які підтверджують факт видачі та отримання ключів доступу до системи „Клієнт - банк", всіх заяв та доручень від службових осіб ТОВ «IНВЕСТИЦIЙНА КОМПАНIЯ «РОСУКРIНВЕСТ» (код ЄДРПОУ 37356007);

- виписок з номерами телефонів, з яких проходило з'єднання системи „Клієнт - банк" між комп'ютером банку і комп'ютером вказаного підприємства, з зазначенням часу і дати проведення вказаних з'єднань на паперовому та магнітному (електронному) носіях;

- заяв на отримання чекових книжок, всіх платіжних документів (платіжних доручень, заявок на видачу готівки, грошових чеків, квитанцій, меморіальних ордерів та інших) по рахунку № 026502001001868 (УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ);

- копій особистих документів, наданих при відкритті та функціонуванні зазначеного рахунку;

- договору банківського рахунку (обслуговування платіжної картки) та доповнень і додатків до нього;

документів, що засвідчують видачу готівкових грошових коштів з вказаного рахунку, а також даних про рух грошових коштів по рахунку ТОВ «IНВЕСТИЦIЙНА КОМПАНIЯ «РОСУКРIНВЕСТ» (код ЄДРПОУ 37356007) № 026502001001868 (УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ) в роздрукованому вигляді на паперових носіях та електронному вигляді із зазначенням призначення платежів, реквізитів контрагентів (назва, код ЄДРПОУ, ідентифікаційний код, номер рахунку), суми та часу надходження, перерахування і видачі грошових коштів, у разі отримання коштів з банкоматів - їх адреси розташування, за період з 01.01.2011 по 31.12.2011.

Зазначені документи надати в належно засвідчених копіях.

Ухвала діє протягом одного місяця з дня її постановлення.

Контроль за виконанням ухвали покласти на прокуратуру Солом'янського району м. Києва.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених в цій ухвалі документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя - Г.О. Козленко