Court ruling № 49569617, 20.02.2013, Kyivskyi District Court of Kharkiv City

Справа № 640/3040/13-к

н/п 1-кс/640/1305/13

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

"20" лютого 2013 р. Київський районний суд м. Харкова у складі:

слідчого судді - Єфіменко Н.В.,

при секретарі - Васалатій К.Є.,

за участі слідчого Прядка О.О.,

розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі судових засідань у приміщенні суду в м.Харкові клопотання слідчого СВ СУ ГУМВС України в Харківській області Прядка О.О. у кримінальному провадженні №1201222140000009 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.2 ст. 205, ч.3 ст.358 КК України, про надання дозволу на тимчасовий доступ до речей та документів, -

встановив:

20 лютого 2013 суду надійшло вищевказане клопотання, погоджене зі старшим прокурором відділу прокуратури Харківської області ОСОБА_1, про надання тимчасового доступу та можливість вилучення документів та інших носіїв інформації, що стосуються господарських взаємовідносин із ТОВ «Угра» (ЄДРОПУ 37394126) в ПАТ «Люмен», код ЕДРПОУ 30356236: договорів, додаткових угод, розхідних та податкових, товарно-транспортних накладних, актів прийому-передачі виконаних робіт та послуг, платіжних доручень, документів про подальше використання товарно-матеріальних цінностей, отриманих від ТОВ «Угра», листування із ТОВ «Угра», які перебувають у володінні ПАТ «Люмен», код ЕДРПОУ 30356236, розташованого за адресою: Київська область, м. Бровари, вул. Чкалова, 5.

В обґрунтування клопотання вказав, що у 2011-2012рр. невстановлені особи придбали та зареєстрували на імя підставних осіб підприємства: ТОВ «Маркет-Про» (ЄДРПОУ 37448396, м. Харків, вул. Тракторобудівників, 140-б), ТОВ «Ексімпрод» (ЄДРПОУ 31813648, м. Київ, вул. Межигірська, 83) та ТОВ «Угра» (ЄДРОПУ 37394126, м. Одеса, вул. Грушевського, 39-Е). Так, ТОВ «Маркет-Про» оформлено на імя ОСОБА_2 без її згоди та відома, ТОВ «Ексімпрод» - на імя ОСОБА_3 за грошову винагороду, ТОВ «Угра» - на імя ОСОБА_4. Ззаначає, що в ході досудового розслідування встановлено, що вказані підприємства ніякої господарської діяльності не здійснювали, а використовувались вищезазначеними особами з метою прикриття незаконної діяльності, повязаної з ухиленням від сплати обовязкових платежів в Державний бюджет, наданням послуг з мінімізації податкових зобовязань підприємствам контрагентам та виготовленням фіктивних документів, що призвело до нанесення збитків державі у великих розмірах.

Вищезазначене підтверджується актом документальної позапланової перевірки ТОВ «Угра» (ЄДРОПУ 37394126) з питань правомірності нарахування податкових зобовязань та податкового кредиту по взаємовідносинам з ТОВ «МАРКЕТ-ПРО» (код ЕДРПОУ 37448396). Вказаною перевіркою встановлені порушення: п.185.1 ст185, п.187.1 ст.187, п.188.1 ст.188 Податкового кодексу України в результаті чого завищено податкові зобовязання на суму 645302 грн за грудень 2011 року; п.198.2, п.198.3, п.198.6 ст. 198 Податкового кодексу України в результаті чого завищено податковий кредит на суму 507658 грн. за грудень 2011 року. Крім того, перевіркою встановлена відсутність поставок товару та укладення угод з метою настання реальних наслідків.

За період перевірки, а саме за травень 2012р. встановлено, що ТОВ «Угра», код 37394126 безпідставно сформований податковий кредит ПАТ «Люмен» код ЕДРПОУ 30356236 на суму 80000 грн. Під час досудового розслідування достовірно встановлено, що ТОВ «Люмен», код ЕДРПОУ 30356236 знаходиться за адресою: Київська область, м. Бровари, вул. Чкалова, 5; тел. (04494) 51555.

З метою надання тимчасового доступу слідчий зазначає неможливість отримання вказаної інформації в інший спосіб, можливість використання її в якості доказів в кримінальному провадженні.

Також слідчий посилається на існування загрози зміни або знищення документів, які знаходяться у володінні ПАТ «Люмен», код ЕДРПОУ 30356236.

Зважаючи доведеність існування загрози зміни та знищення документів, представники ПАТ «Люмен», код ЕДРПОУ 30356236 для участі у розгляді клопотання не викликались.

У судовому засіданні слідчий клопотання підтримав, просив його задовольнити.

Слідчий суддя, дослідивши документи, оцінивши докази, якими слідчий обґрунтовує клопотання, вислухавши міркування слідчого, доходить висновку про наявність підстав для його задоволення, оскільки вказана інформація має суттєве значення для встановлення істини у кримінальному провадженні.

Клопотання про фіксування процесуальної дії за допомогою технічних засобів під час розгляду клопотання слідчому судді не надходило і за ініціативою суду не здійснюється, відповідно положень ст.107 КПК України.

На підставі викладеного і керуючись ст. ст.163, 309 КПК України, -

ухвалив:

Клопотання слідчого СВ СУ ГУМВС України в Харківській області Прядка О.О. у кримінальному провадженні №1201222140000009 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.2 ст. 205, ч.3 ст.358 КК України, про надання дозволу на тимчасовий доступ до речей та документів задовольнити.

Зобовязати ПАТ «Люмен», код ЕДРПОУ 30356236, розташованого за адресою: Київська область, м. Бровари, вул. Чкалова, 5, надати слідчому СВ СУ ГУМВС України в Харківській області Прядку О.О. право тимчасового доступу до документів та інших носіїв інформації, що стосуються господарських взаємовідносин із ТОВ «Угра» (ЄДРОПУ 37394126) в ПАТ «Люмен», код ЕДРПОУ 30356236: договорів, додаткових угод, розхідних та податкових, товарно-транспортних накладних, актів прийому-передачі виконаних робіт та послуг, платіжних доручень, документів про подальше використання товарно-матеріальних цінностей, отриманих від ТОВ «Угра», листування із ТОВ «Угра».

Дозволити слідчому СВ СУ ГУМВС України в Харківській області Прядку О.О. вилучити у ПАТ «Люмен», код ЕДРПОУ 30356236, розташованого за адресою: Київська область, м. Бровари, вул. Чкалова, 5, документи та інші носіїв інформації, що стосуються господарських взаємовідносин із ТОВ «Угра» (ЄДРОПУ 37394126) в ПАТ «Люмен», код ЕДРПОУ 30356236: договорів, додаткових угод, розхідних та податкових, товарно-транспортних накладних, актів прийому-передачі виконаних робіт та послуг, платіжних доручень, документів про подальше використання товарно-матеріальних цінностей, отриманих від ТОВ «Угра», листування із ТОВ «Угра».

Встановити строк дії цієї ухвали один місяць, тобто до 20.03.2013 року.

Розяснити ПАТ «Люмен», код ЕДРПОУ 30356236, що у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Ухвала підлягає негайному виконанню після її оголошення.

Слідчий суддя: