Court ruling № 49517775, 08.12.2014, Zaliznychnyi District Court of Lviv City

Справа № 462/8532/14-к

У Х В А Л А

08 грудня 2014 року Слідчий суддя Залізничного районного суду міста Львова Боровков Д.О., розглянувши клопотання слідчого слідчого відділення Залізничного районного відділу ЛМУ ГУ МВС України у Львівській області ОСОБА_1 про тимчасовий доступ до речей і документів, -

В С Т А Н О В И В:

22.10. 2014 року слідчою слідчого відділення Залізничного районного відділу ЛМУ ГУ МВС України у Львівській області ОСОБА_1 внесено відповідні відомості до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 12014140060003508 та розпочато досудове розслідування за ознаками кримінального правопорушення передбаченого ч. 1 ст. 190 КК України.

Слідча слідчого відділення Залізничного районного відділу ЛМУ ГУ МВС України у Львівській області ОСОБА_1, за погодженням з прокурором, звернулася до слідчого судді з клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів покликаючись на те, що 20.08.2014 р. між ПАТ " Іскра" та ТзОВ "Спектргаз" було укладено договір купівлі-продажу газопроводу ГРС Винники (ново) - ПАТ "Іскра". Згідно з ст.7-1 ЗУ " Про засади функціонування ринку природного газу" предмет договору є обмеженим в обігу об'єктом цивільного права і не міг на законних підставах переходити у власність ТзОВ "Спектргаз". Згідно цих підстав договір купівлі - продажу газопроводу є нікчемним.

01.09.2014 р. за актом приймання передачі ПАТ " Іскра" передало газопровід ТзОВ "Спектргаз". Проте, зазначений акт є фіктивним (безтоварним) з тих підстав, що станом на 01.09.14 газопровід перебував у володінні ПАТ "Львівгаз" і не міг передаватися ПАТ "Іскра" будь-якій особі. ПАТ "Іскра" станом на 01.09.14 не прийняло по акту приймання - передачі газопровід від ПАТ "Львівгаз", він і не міг бути переданий ТзОВ "Спектргаз".

Виходячи з технічних характеристик газопроводу його вартість може становити більше 20,0 млн. грн. Відповідно, у зв'язку з переходом право власності у ПАТ "Іскра" виникли податкові зобов'язання з ПДВ на суму біля 4,0 млн. грн., а у ТзОВ "Спектргаз" податковий кредит на таку ж суму. З урахуванням наведених вище обставин, в тому числі і щодо нікчемності договору, законність формування податкового кредиту ТзОВ "Спектргаз" є сумнівною.

В ході проведення досудового розслідування встановлено, що ТзОВ "Спектргаз" було зареєстроване (місцезнаходження: м. Львів, вул. Залізнична, 20) як юридична особа 16.06.2014 з статутним капіталом 10000 гривень і з того час немає права здійснювати господарську діяльність з розподілу газу. Разом із тим, вищевказаний договір купівлі - продажу передбачав обов'язок покупця здійснити розрахунок за придбаний газопровід ГРС Винники (ново) протягом 60 днів з моменту його укладення. Умови даного договору ТзОВ "Спектргаз" дотримався, здійснивши 15.09.2014 проплату у сумі 19 800 000 гривень на рахунок ПАТ «Іскра», незважаючи, що статутний капітал ТзОВ «Спектргаз» становив як вже зазначалося 10000 гривень. Ці обставини не виключають можливості реалізації тіньових протизаконних схем з метою проведення розрахунків між сторонами.

Враховуючи вищенаведене, з метою повного та неупередженого розслідування даного кримінального провадження, виникла необхідність в обєктивності дослідження усіх обставин вчиненого кримінального правопорушення та у документах, що підтверджують факти співпраці ПАТ "Іскра" (ЄДРПОУ-00214244) та ТзОВ "Спектргаз" (ЄДРПОУ-39258250).

Необхідні документи це інформація, щодо повного руху коштів "Спектргаз" (ЄДРПОУ-39258250), яке зареєстроване за адресою (юридичною та фактичною): м. Львів, вул. Залізнична, 20, по розрахунковому рахунку №26007290282001, відкритому в АТ «ОСОБА_2 та Кредит» (МФО 300131) 18.07.2014, - із зазначенням повних реквізитів контрагентів від кого надходили та які отримували кошти, часу, суми та призначення платежів їх проведення, залишків на рахунках, інформації щодо зняття готівки, за період часу з 18.07.2014 по даний час, на паперових та магнітних носіях.

Розглянувши матеріали клопотання, вважаю, що його слід задовольнити, оскільки стороною кримінального провадження доведено наявність достатніх підстав вважати, що у випадку отримання тимчасового доступу до вказаних документів, інформація, яка в них міститься, може бути використана як

доказ вчинення конкретною особою даного кримінального правопорушення, дозволить проводити подальші слідчі дії з метою прийняття законного і обґрунтованого рішення у вказаному кримінальному провадженні, а тому слід надати згоду на тимчасовий доступ до руху коштів ТзОВ "Спектргаз" (ЄДРПОУ-39258250), яке зареєстроване за адресою (юридичною та фактичною): м. Львів, вул. Залізнична, 20, по розрахунковому рахунку №26007290282001, відкритому у Західному РУ АТ «ОСОБА_2 та Кредит» (МФО 300131).

Керуючись ст.ст. 159-166 КПК України,-

У Х В А Л И В:

клопотання задовольнити .

Надати дозвіл слідчому слідчого відділення Залізничного РВ ЛМУ ГУ МВС України у Львівській області ОСОБА_1 згоду на тимчасовий доступ до руху коштів ТзОВ "Спектргаз" (ЄДРПОУ-39258250), яке зареєстроване за адресою (юридичною та фактичною): м. Львів, вул. Залізнична, 20, по розрахунковому рахунку №26007290282001, відкритому у Західному РУ АТ «ОСОБА_2 та Кредит» (МФО 300131), із зазначенням повних реквізитів контрагентів: від кого надходили та які отримували кошти, часу, суми та призначення платежів, їх проведення, залишків на рахунках, інформації щодо зняття готівки, за період часу з 18.07.2014 по 08.12.2014 року на паперових та магнітних носіях інформації і надати можливість вилучити їх у приміщенні АТ «ОСОБА_2 та Кредит», МФО 300131, у м. Львові, пл. Святого Теодора, 10.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів, має право постановити ухвалу про проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Строк дії ухвали один місяць з дня постановлення.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: Боровков Д.О.

Оригінал ухвали.